Саморегулирование в деятельности негосударственных пенсионных фондов

Возможность присутствия массива «идеальных» НПФ на пенсионном рынке обусловлена, не в последнюю очередь, саморегулированием частных фондов. Оно связано как с установлением правил и принципов действий на общем рынке, так и с необходимостью обеспечения благоприятных условий деятельности фондов, объединившихся в саморегулируемую организацию, в том числе представления и защиты их интересов во взаимоотношениях с органами государственной власти и третьими сторонами. Важной задачей деятельности саморегулируемой организации является также защита интересов вкладчиков, участников и застрахованных лиц.

Законодательство о негосударственных пенсионных фондах установило требования к саморегулируемым организациям НПФ, их правам и обязанностям.

Саморегулируемые организации (СРО) имеют право:

• представлять законные интересы своих членов в их отношениях с федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления;
• обжаловать в судебном порядке акты и действия этих органов, нарушающие права и законные интересы любого из своих членов или группы членов;
• применять в отношении своих членов предусмотренные своими документами меры дисциплинарной ответственности, в том числе исключение из числа членов саморегулируемой организации.

Саморегулируемая организация обязана:

•  разрабатывать и устанавливать обязательные для выполнения всеми своими членами правила (стандарты) деятельности и профессиональной этики;
•  контролировать деятельность своих членов в части, касающейся соблюдения требований законодательства и требований, установленных саморегулируемой организацией;
•  рассматривать жалобы на действия своих членов, допущенные при осуществлении ими своей деятельности и иметь соответствующий механизм их разрешения;
• разрабатывать и устанавливать требования, предъявляемые к фондам, желающим вступить в саморегулируемую организацию;
•  осуществлять сбор, обработку и хранение информации о деятельности своих членов;
•  осуществлять ведение реестра фондов, являющихся ее членами, и обеспечивать свободный доступ к включенным в него сведениям заинтересованным в их получении лицам;
•  обеспечивать формирование гарантийного фонда или имущества общества взаимного страхования для финансового обеспечения ответственности по возмещению убытков, причиненных ее членами при осуществлении ими своей деятельности.

Можно ли рассматривать приведенный перечень прав и обязанностей СРО как исчерпывающий и в полной мере отвечающий роли негосударственных пенсионных фондов в пенсионной системе России?

На мой взгляд, он нуждается в дополнениях, затрагивающих как ее обязанности, так и ее права:

•  Законодательство должно установить для НПФ, являющихся страховщиками по обязательному пенсионному страхованию, обязательность членства в одной из саморегулируемых организаций. 
•  Необходимо установить минимальное число членов организации, претендующей на звание саморегулируемой.
•  Законодательство должно устанавливать обязанность СРО осуществлять обучение сотрудников фондов и других граждан в сфере деятельности по накопительному пенсионному страхованию, а также предоставлять ей право проведения квалификационных экзаменов и выдачи аттестатов, подтверждающих квалификацию лиц, прошедших обучение и сдавших соответствующий экзамен.

Необходимо также установить обязанность уполномоченного федерального органа осуществлять заявительную регистрацию и ведение реестра саморегулируемых организации.  

В настоящее время единственной саморегулируемой организацией негосударственных пенсионных фондов со всеми присущими такой организации атрибутами является Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов (НАПФ).

Членами НАПФ являются 80 негосударственных пенсионных фондов (47% фондов, имеющих лицензию), которые в полной мере представляют НПФ на пенсионном рынке России.

Исходя из опубликованных ФСФР России данных за 9 месяцев 2009 года, в фондах-членах НАПФ  сосредоточено 95,4% средств пенсионных резервов и 83,5% участников всех НПФ; 89,8% участников, получающих негосударственную пенсию, получают ее в этих фондах, а их пенсионные выплаты составляют 90,2% выплат, осуществляемых НПФ.

Из всех застрахованных лиц, выбравших негосударственные пенсионные фонда для формирования накопительной части трудовой пенсии, 88,0% выбрали фонды-члены НАПФ,  их пенсионные накопления составляют 89,7% средств пенсионных накоплений, сосредоточенных в НПФ.

После вступления в апреле 2010 года в состав НАПФ таких крупных фондов, как НПФ «Транснефть» и НПФ «Промагрофонд» только четыре крупных фонда (с величиной пенсионных резервов, превышающих 1 млрд. рублей) остаются за пределами саморегулируемой организации. Это НПФ «СтальФонд», НПФ «РЕГИОФОНД», НПФ «АвтоВАЗ» и НПФ «Внешэкономфонд».

Устав НАПФ предусматривает решение всех задач, установленных законодательством о НПФ для саморегулируемой организации, однако не все из поставленных задач решаются с достаточной степенью полноты. Это связано как с реализуемой Советом НАПФ текущей политикой, так и с объективной готовностью фондов-членов НАПФ принять соответствующий уровень саморегулирования. Рассмотрим эти направления деятельности подробнее.

1. Разработка и принятие обязательных для выполнения всеми членами СРО правил (стандартов) деятельности и профессиональной этики.

Наличие системы стандартов является одним из отличительных признаков саморегулируемой организации

Система стандартизации НАПФ представляет собой совокупность организационно-технических мер, направленных на разработку и применение документов в области стандартизации с целью содействия развитию негосударственных пенсионных фондов, достижения оптимальной степени упорядочения и координации их деятельности в сферах организации и осуществления негосударственного пенсионного обеспечения и  обязательного пенсионного страхования.

В системе стандартов формулируются добровольно принятые членами НАПФ обязательства и ограничения, направленные на повышение качества предоставляемых фондами услуг, обеспечение единства и сопоставимости технологических операций, информационной открытости фондов, методического единства оценки обязательств и сопоставимости публикуемых фондами ведений о своей работе.

Стандарты НАПФ устанавливают требования и регулируют процессы, отличительной особенностью которых является их многократная повторяемость в деятельности фондов.

Внедрение стандартов вовсе не означает введение шаблона в деятельность фондов. Введение шаблона (типового документа) означает, что нельзя делать по-другому, введение стандарта – что нельзя делать хуже.

Система стандартизации НАПФ предполагает наличие в своем составе следующих групп  стандартов:

•  стандарты на термины и определения;
•  стандарты на услуги (требования к пенсионным схемам, к порядку назначения и выплаты пенсий и т.п.);
•  стандарты основополагающие (требования к фондам, требования к персоналу, кодекс поведения, требования к программному обеспечению фондов);
•  стандарты раскрытия информации;
•  стандарты организационно-методические (стандарты актуарных расчетов, стандарты внутреннего и внешнего документооборота и отчетности, стандарты хранения информации);
•  стандарты на порядок и методы контроля (состав и порядок анализа отчетности фондов, порядок проведения проверок фондов).

Разработка и внедрение отдельных стандартов должна проводиться по мере появления потребности в их применении, вызревания объективной готовности фондов-членов НАПФ принять соответствующий уровень саморегулирования.

В настоящее время разработаны и приняты Общим собранием членов НАПФ следующие стандарты НАПФ:

1)     «Система стандартизации НАПФ. Основные положения» (СТО НАПФ 1.0-2008), которые определяют общие вопросы построения системы стандартизации НАПФ.

2)     «Система стандартизации НАПФ. Термины и определения» (СТО НАПФ 1.1-2009).

3)     «Система стандартизации НАПФ. Раскрытие, предоставление и распространение информации» (СТО НАПФ 3.0-2009), который устанавливает перечень информации, которую обязан раскрывать фонд (обязательный и рекомендуемый), способы раскрытия информации, из которых основным признается раскрытие информации путем публикации на сайте фонда в сети Интернет.

4)     «Система стандартизации НАПФ. Требования к сайту фонда в сети Интернет» (СТО НАПФ 3.1-2009), который устанавливает общие требования к структуре, содержанию и оформлению размещенных в сети Интернет сайтов негосударственных пенсионных фондов – членов НАПФ.

Советом НАПФ приняты решения по разработке группы стандартов, по вопросам защиты персональных данных клиентов негосударственных пенсионных фондов и работников фондов.

Представители НАПФ участвуют также в разработке межведомственного стандарта ПАРТАД, НЛУ и НАПФ по организации электронного документооборота. После окончания разработки стандарта будет организована необходимая процедура по присоединению фондов-членов НАПФ к указанному стандарту.

В неразрывной связи с комплексом стандартов, но обособленно по порядку разработки и принятия стоит вопрос правил (кодекса) профессиональной этики.

Кодекс профессиональной этики в деятельности принявшей его организации выступает в роли корпоративной «интуиции». Будучи четко определенным и закрепленным в корпоративном сознании каждого сотрудника, профессиональный кодекс служит ориентиром делового поведения, которые требуются, когда какой-либо эпизод деловых отношений выпадает из привычного алгоритма деятельности, не соответствует общепринятому в организации шаблону реализации корпоративной политики.

Разные в различных организациях, но общие для каждого сотрудника в отдельно взятом фонде непреложные истины, закрепленные посредством тщательно разработанного всем коллективом сотрудников и периодически обновляемого профессионального кодекса, должны стать основой деловых и человеческих отношений правил сосуществования и взаимодействия индивидуумов, сотрудников и партнеров, организации и их клиентов.

У сотрудника фонда возникли проблемы в общении с клиентом? Профессионал не может убедить партнера в эффективности предлагаемого варианта? Все привычные инструменты решения проблем оказались бездейственны? Способы решения проблемы и принципы разрешения таких ситуаций закладываются в кодексе профессиональной этики. Кроме всего прочего в грамотно составленном профессиональном кодексе заложена и система мотивации персонала, идущая от корня - от принципа к реализации, а не искусственно налагаемая сверху.

Почему из двух организаций с одинаковым бюджетом, полномочиями и штатом, одна показывает ощутимо более высокие показатели? Потому что в ней лучше закреплены, а значит, быстрее срабатывают, основополагающие принципы профессиональной этики.

Кристофер Бауэр выделяет четыре простых следствия наличия в организации реально действующего профессионального кодекса, выраженных в непосредственных материальных выгодах для компании:

1. Сильный профессиональный кодекс компенсирует затраты на обучение, переобучение и контроль за деятельностью сотрудников. Профессиональный кодекс призван дать сотрудникам ориентиры для поведения, самоанализа, саморефлексии и самоконтроля.

2. Кодекс профессиональной этики усовершенствует отношения в системах «сотрудник-клиент» и «корпорация-клиент». Гармоничный кодекс организации дает основания для столь же гармоничного адекватного отражения принципов и ценностей организации со стороны клиента.

3. Профессионально-этический кодекс (Professional Code of Ethics) является залогом быстрого принятия решений и адекватного реагирования на нестандартные ситуации. Он придает сотрудникам уверенность и чувство защищенности, четкое представление, что и как делает организация, и каждый ее член, как часть этой организации.

4. Профессиональный кодекс является основой формирования торговой марки, бренда организации. Логотип компании должен говорить не только и не столько о специфике деятельности организации, а о качестве, способах решения профессиональных задач и философии взаимодействия с окружающим миром: партнером, клиентом, конкурентом.

Только благодаря качественному профессиональному кодексу компания сможет выделиться на фоне остальных представителей соответствующего профессионального сообщества.

Такого всеобъемлющего подхода к формированию кодекса профессиональной этики негосударственных пенсионных фондов пока еще добиться не удалось. Первые редакции кодексов профессиональной этики негосударственных пенсионных фондов -  страховщиков по обязательному пенсионному страхованию, зарегистрированные ФСФР России и являющиеся перепечаткой принятого Правительством Российской Федерации типового кодекса, можно, скорее всего, сравнить с инструкцией по секретному делопроизводству. Все принципы этих кодексов свелись фактически к вопросу предупреждения и выявлению конфликта интересов.

Существенным шагом вперед стали подготовленные Юридической Комиссией НАПФ «Правила профессиональной этики членов Саморегулируемой организации Некоммерческое партнерство «Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов» и другие документы, которые определяют вопросы контроля за соблюдением Правил и процедуру решения  возникающих при этом вопросов.

Целью документов является установление норм профессиональной этики, повышающих доверие к членам Партнерства, способствующих устойчивому функционированию и развитию в Российской Федерации пенсионного обеспечения и пенсионного страхования.

Правила предполагается сделать обязательными для всех фондов – членов НАПФ. В то же время признание и выполнение другими субъектами и участниками отношений по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию положений настоящих Правил может служить дополнительной гарантией и свидетельством их профессионализма, надежности и соответствия их деятельности законодательству Российской Федерации, а также принятым в Партнерстве нормам этики и нравственности.

Впереди широкое обсуждение и подготовка документов к их принятию Общим собранием НАПФ, однако, сам факт их появления говорит о готовности фондов начать конструктивный диалог о разработке и принятии Правил профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда.

В проекте Правил говорится, что они дополняют Кодексы профессиональной этики, принятые членами Партнерства в соответствии с законодательством Российской Федерации. Хочется верить, что после принятия Правил, фонды вплотную займутся преобразованием нынешних Кодексов профессиональной этики – «инструкций по конфликту интересов» в документы, по настоящему описывающие важнейшие принципы поведения и взаимоотношений во всех сферах деятельности негосударственных пенсионных фондов.

 2. Контроль соблюдения членами СРО требований законодательства и требований, установленных саморегулируемой организацией

Внедрение в практику работы саморегулируемой организации контроля за соблюдением ее членами требований законодательства и требований, установленных саморегулируемой организацией, является одним из самых болезненных в деятельности СРО. Никто не возражает против необходимости контроля, но любая попытка его осуществления наталкивается на открытое или, чаще, скрытое противодействие.

Принципиально можно рассматривать две основные формы организации и проведения контроля:

• создание в аппарате СРО специализированного контрольного подразделения, сотрудники которого осуществляют проверки членов СРО, с соответствующим штатом и затратами, которые все равно ложатся на членов организации;
• проведение проверок на принципах самоконтроля, когда проверки проводятся специально сформированными для этого случая комиссиями из представителей членов СРО.

Второй способ, на мой взгляд, в большей степени соответствует  задачам контроля в СРО.

Главной задачей контроля в саморегулируемой организации является не поиск и наказание виновных, а формирование атмосферы сотрудничества, взаимопомощи и распространения передового опыта. Для этой цели в наименьшей степени подходят профессиональные поверяльщики.

Ярким примеров взаимоконтроля в СРО может являться действовавшая в США в 60 – 70 годы ХХ века Ассоциация поставщиков ракетно-космической промышленности. Каждый член Ассоциации должен был в течение года как провести определенное число проверок соблюдения установленной технологии производства компонентов ракетных систем либо у своих поставщиков (а зачастую и у конкурентов), так и предоставить возможность провести такую же проверку у себя. Взамен он получал доступ к прогрессивным технологиям, а также включение его имени в каталог поставщиков ракетно-космической промышленности.

На этих же принципах и должен быть поставлен и контроль в СРО.

Одной из первых попыток проведения и наработки опыта организации такого контроля может служить проверка соблюдения фондами-членами НАПФ требований стандарта «Система стандартизации НАПФ. Требования к сайту фонда в сети Интернет» (СТО НАПФ 3.1-2009), осуществленная в феврале-марте сего года.

Программа предусматривала привлечение к проверке всех фондов-членов НАПФ. Предполагалось, что в результате осуществления программы будут проверены все сайты фондов (каждый сайт пятью экспертами) и что каждый фонд примет участие в проверке не менее чем пяти фондов. Допускалась также по желанию фондов дополнительная проверка любого количества других фондов сверх обязательных проверок.

Результаты проведенной проверки можно интерпретировать по-разному в зависимости от степени оптимизма того, кто их анализирует.

С одной стороны в проведении проверки приняло участие только 47 фондов, но, с другой стороны, удалось проверить сайты всех фондов-членов НАПФ. В этом смысле проверка достигла своей цели и позволила получить достаточно объективные данные о степени открытости  фондов. Однако методика организации проверок требует совершенствования, а тот факт, что каждый третий фонд (в том числе и два члена Совета НАПФ) проигнорировал проверку, требует еще и выработки мер повышения ответственности членов саморегулируемой организации. Результаты проверки будут в ближайшее время опубликованы.

 3. Формирование гарантийного фонда или имущества общества взаимного страхования для финансового обеспечения ответственности по возмещению убытков, причиненных ее членами при осуществлении ими своей деятельности;

  Формирование гарантийного фонда для  финансового  обеспечения ответственности по возмещению убытков, причиненных членами НАПФ вкладчикам, участникам и застрахованным лицам при осуществлении ими своей деятельности является, в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах», обязанностью саморегулируемой организации.

В то же время следует прямо признать, что вопросы формирования таких фондов в настоящее время совершенно не проработаны. Это относится как к целям и задачам таких фондов, так и к страховым случаям, для компенсации которых они должны создаваться, а также к порядку их формирования.

Прежде чем приступать к созданию таких фондов, необходимо тщательно изучить и сделать соответствующие выводы, например, из опыта работы Российского союза автостраховщиков в условиях кризиса, который показал многие уязвимые места этого направления работы саморегулируемой организации.

 4. Обучение сотрудников фондов и других граждан в сфере деятельности по накопительному пенсионному страхованию, а также проведение квалификационных экзаменов и выдача квалификационных аттестатов.

  Учебно-методическая работа относится к числу наиболее заметных направлений деятельности саморегулируемой организации. Она включает в себя:

• разработку и реализацию учебных планов по повышению профессиональной квалификации работников негосударственных пенсионных фондов, организацию профессиональной подготовки и переподготовки работников системы негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования и профессионального пенсионного страхования, в том числе бухгалтеров и аудиторов;
• подготовку и выпуск учебно-методических пособий по вопросам деятельности негосударственных пенсионных фондов, осуществление в интересах членов организации редакционно-издательской деятельности;
• организацию и проведение выставок, конференций и семинаров, иных публичных мероприятий.

Решению этих задач служат созданные при НАПФ Учебно-методический информационный центр (УМИЦ) и электронное издание «Пенсионное обозрение».

УМИЦ НАПФ обладает достаточным опытом и квалификацией для организации и проведения  квалификационных экзаменов с выдачей соответствующих квалификационных аттестатов. Единственным препятствием для проведения этой работы является отсутствие соответствующих положений в статье 36.26 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах», что дает право ФСФР России отказывать  НАПФ в аккредитации в качестве организации, имеющей право принимать квалификационные экзамены и выдавать квалификационные аттестаты.

Истекший год подтвердил необходимость дальнейшего развития принципов саморегулирования в негосударственном пенсионном обеспечении. В условиях кризиса, когда уполномоченный федеральный орган в значительной мере устранился от рассмотрения вопросов регулирования деятельности НПФ, Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов смогла взять на себя роль информационного центра, обеспечивающего фонды взвешенной информацией о развитии кризиса и деятельности НПФ в этих условиях, а также центра разработки необходимых законодательных предложений.