Отчет Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов о деятельности за период с июня 2012 года по июнь 2013 года

Содержание

Введение

1. Об Ассоциации
2. Участие НП «НАПФ» в разработке перспективных направлений развития пенсионной системы, законопроектов и других нормативных документов
3. Участие представителей негосударственных пенсионных фондов в разработке законопроектов, реализующих Стратегию пенсионной системы
4. Работа комитетов и комиссий НП «НАПФ» в отчетном периоде
5. Деятельность НП «НАПФ» по информационному обеспечению сообщества
6. Деятельность журнала «Пенсионное обозрение»   
7. Развитие системы стандартизации
8. Деятельность Учебного центра Ассоциации 
9. Международные связи Ассоциации
10. Финансово-хозяйственная деятельность Партнерства. Основные сведения о структуре бюджета Ассоциации и результатах его исполнения 

         Заключение

         Приложения

 

Введение

Минувший год характеризуется продолжением острых дискуссий в широких общественных и профессиональных кругах по проблемам дальнейшего развития пенсионной системы в Российской Федерации. Среди этих проблем приоритетными для Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НП «НАПФ», Ассоциация) были и остаются судьба накопительного компонента, сохранение этого института в рамках обязательного пенсионного страхования. Ассоциация и ее члены в отчетном периоде последовательно проводили и отстаивали эту позицию.

 

В результате широкого общественного обсуждения с участием представителей НП «НАПФ» предложение об отмене обязательной накопительной составляющей трудовой пенсии не получило поддержки на высшем государственном уровне. Вместо этого по поручению Президента Российской Федерации застрахованным лицам предоставлено право выбора тарифа страхового взноса на формирование пенсионных накоплений.

 

В то же время вопрос о судьбе пенсионных накоплений все еще не снят с повестки дня, прямые и завуалированные попытки авторов преобразований в пенсионной сфере придать им только добровольный формат продолжают иметь место.

 

Несмотря на это, как и в последние годы, отчетный период характеризовался беспрецедентным ростом внимания населения к негосударственным пенсионным фондам.

 

Численность застрахованных лиц, выбравших негосударственные пенсионные фонды для формирования накопительной части трудовой пенсии, в настоящее время превысила 20 млн. человек. Это более 43 процентов тех из них, на пенсионные счета которых реально зачисляются накопительные взносы. Сумма пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов превышает 760 млрд. рублей.

 

С 1 июля 2012 года начались выплаты за счет пенсионных накоплений накопительной части трудовой пенсии, срочных пенсионных выплат и единовременных выплат.

 

Активное участие НП «НАПФ» в разработке принципиальных направлений развития пенсионной системы, законопроектов и других нормативных документов, комплексная проработка перспективных вопросов развития обязательного накопительного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения в увязке с другими вопросами развития пенсионной системы, закрепленными «Стратегией долгосрочного развития пенсионной системы Российской Федерации», утвержденной Правительством Российской Федерации (Стратегия), были главными задачами НП «НАПФ» в истекшем периоде.

 

I. Об Ассоциации

Некоммерческое партнерство «Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов» создана 21 июня 2000 года в соответствии с решением конференции представителей негосударственных пенсионных фондов (НПФ), состоявшейся 16 февраля 2000 года.

 

Учредителями НП «НАПФ» выступили крупнейшие негосударственные пенсионные фонды России: НПФ «ГАЗФОНД», НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ», НПФ «Уголь», НПФ электроэнергетики, НПФ Сбербанка, НПФ «Сургутнефтегаз», НПФ «Семейный».

 

Начиная с 26 мая 2004 года, НП «НАПФ» является по сути саморегулируемой организацией негосударственных пенсионных фондов и организаций, которые по договорам с фондами осуществляют ведение пенсионных счетов.

 

Действующая редакция Устава НП «НАПФ» принята Общим собранием членов НП «НАПФ» 24 июня 2011 г.

 

По состоянию на 1 июня 2013 года в НП «НАПФ» входит 79 организаций с действующей лицензией, из них 60 – негосударственные пенсионные фонды с действующей лицензией, 19 - управляющие компании, специализированные депозитарии и другие организации, осуществляющие деятельность в сфере негосударственного пенсионного обеспечения и обязательного пенсионного страхования.

 

За отчетный период один фонд вступил в члены НП «НАПФ», один фонд добровольно вышел из состава Ассоциации, еще один фонд вышел по причине присоединения к другому фонду – члену НП «НАПФ», один фонд вышел из-за самоликвидации.  В составе НП «НАПФ» пока остаются 6 фондов, уже не имеющих лицензии, два из которых присоединены к другим фондам – членам Ассоциации, а 4 фонда были лишены лицензии решением Федеральной службы по финансовым рынкам за нарушение законодательства.

 

Из числа НПФ – членов НП «НАПФ» 53 осуществляют реальную деятельность  по обязательному пенсионному страхованию в качестве страховщика.

 

Составляя около половины (47,3%) общего числа НПФ фонды – члены НП «НАПФ» реально представляют систему НПФ России.

 

В негосударственных пенсионных фондах – членах НП «НАПФ» сосредоточено 91,5% всех пенсионных средств НПФ.

 

Участниками фондов - членов НП «НАПФ» являются 80% всех участников НПФ, в них сосредоточено 94,5% всех пенсионных резервов. Пенсионеры этих фондов составляют 88,7% общего числа участников, получающих в НПФ негосударственную пенсию, на их долю приходится 92,3% всех пенсионных выплат НПФ.

 

86,3% всех застрахованных лиц, доверивших свои пенсионные накопления негосударственным пенсионным фондам, выбрали НПФ, являющихся членами НП «НАПФ».  Их пенсионные накопления составляют 88,1% от общей суммы пенсионных накоплений, размещенных в НПФ.

 

Совет Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов избран Общим собранием 29 июня 2012 года в составе 14 фондов и президента НП «НАПФ»:

 

Председатель Совета – Президент НП «НАПФ» - Угрюмов Константин Семенович.

Члены Совета:

НПФ «Алмазная осень», исполнительный директор Смольникова Ирина Владимировна;

НПФ «Атомгарант», президент фонда Китаев Виктор Вячеславович;

НПФ «Благосостояние», исполнительный директор Новожилов Юрий Викторович;

НПФ «Большой ПФ», исполнительный директор Седельник Александр Викторович;

НПФ «ГАЗФОНД», президент фонда Шамалов Юрий Николаевич;

НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ», президент фонда Эрлик Сергей Николаевич;

Национальный НПФ, исполнительный директор Касина Светлана Алексеевна;

НПФ «Оборонно-Промышленный фонд», президент фонда Лапина Ольга Васильевна;

НПФ Сбербанка, президент фонда Морозова Галина Владимировна;

НПФ «Социальное развитие», президент фонда Федоров Вячеслав Петрович;

НПФ «Сургутнефтегаз», исполнительный директор Габдулхаков Руслан Ринатович;

НПФ «Телеком-Союз», исполнительный директор Руденко Иван Юрьевич;

НПФ «Транснефть», исполнительный директор Андреева Ольга Викторовна;

НПФ электроэнергетики, президент фонда Лисицына Ирина Геннадьевна 

 

Комитеты и комиссии НП «НАПФ»

Комитеты и комиссии являются постоянно действующими рабочими органами НП «НАПФ», создаваемыми Советом НП «НАПФ» для решения конкретных задач, вытекающих из Устава и решений Общего собрания НП «НАПФ».

 

В НП «НАПФ» образованы следующие комитеты и комиссии:

 

Комиссия по контролю исполнения членами НП "НАПФ" Правил профессиональной этики (Комиссия по этике). Правила призваны способствовать разрешению конкретных конфликтных ситуаций между членами Партнерства, а также между членами Партнерства и иными участниками и субъектами пенсионного обеспечения и пенсионного страхования, публичному обсуждению этических проблем в указанной сфере, а также консолидации усилий по поддержанию высокого качества оказываемых в сфере пенсионного обеспечения и пенсионного страхования услуг. Комиссия сформирована в июне 2011 года решением Общего собрания членов НП «НАПФ».

Председатель Комиссии – Люблин Юрий Зиновьевич.

 

Комитет по развитию негосударственного пенсионного обеспечения и  обязательного пенсионного страхования – по вопросам определения концепции и направлений дальнейшего развития деятельности НПФ в рамках Пенсионной реформы, подготовки проектов законодательных и нормативных актов по этим вопросам. Комитет образован 29 сентября 2010 года в результате объединения ранее действовавших Комитета по развитию НПО и ОПС и Технологического комитета.  

Председатель Комитета – Недбай Аркадий Анатольевич.

 

Комитет по вопросам бухучета и налогообложения деятельности негосударственных пенсионных фондов – по вопросам ведения бухучета в НПФ и налогообложения участников системы негосударственного пенсионного обеспечения, а также по подготовке проектов нормативно-правовых актов и актов Партнерства по этим вопросам.

Председатель Комитета - Лапина Ольга Васильевна.

 

Комитет по вопросам инвестиционной деятельности НПФ – по подготовке проектов нормативно-правовых актов и актов Партнерства по вопросам размещения пенсионных резервов и инвестирования пенсионных накоплений, а также по вопросам взаимоотношения фондов с управляющими компаниями и специализированными депозитариями.

Председатель Комитета -  Жуйков Андрей Евгеньевич.

 

Актуарный комитет – по вопросам, связанным с актуарной оценкой НПФ, требованиями к их пенсионным схемам, формированием и использованием страхового резерва фондов, а также по подготовке проектов нормативно-правовых актов и актов Партнерства, регулирующих деятельность актуариев, работающих с фондами.

Председатель комитета - Шерстнев Вячеслав Игоревич.

 

Юридическая комиссия образована для подготовки проектов нормативно-правовых актов и актов Партнерства, правового обеспечения выполнения задач НП «НАПФ» на срок полномочий данного состава Совета.

Председатель Комиссии - Пономарева Елена Георгиевна.

 

II. Участие НП «НАПФ» в разработке перспективных направлений развития пенсионной системы, законопроектов и других нормативных документов

К числу основных  вопросов, которые были в центре внимания Ассоциации в отчетном периоде, относятся следующие:

1) Вопросы выбора способа формирования пенсионных накоплений и обеспечения действительного волеизъявления граждан при выборе места формирования пенсионных накоплений.

2) Формирование системы гарантирования прав застрахованных лиц при назначении накопительной части трудовой пенсии по старости, срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты средств пенсионных накоплений.

3) Обеспечение выплат за счет пенсионных накоплений.

4) Развитие негосударственного пенсионного обеспечения и, прежде всего, корпоративных пенсионных систем.

5) Повышение эффективности инвестирования пенсионных средств

6) Повышение надежности НПФ, в том числе развитие риск-менеджмента, решение вопросов отражения отрицательных результатов инвестирования, совершенствование организационно-правовой формы НПФ.

7) Развитие государственного регулирования и саморегулирования.

 

2.1. Вопросы выбора способа формирования пенсионных накоплений и обеспечения действительного волеизъявления граждан при выборе места их формирования

 

Выбор гражданами тарифа страхового взноса на формирование накопительной части пенсии - компромиссное решение главы государства, сохраняющее институт пенсионных накоплений в обязательном пенсионном страховании. Его суть состоит в том, что застрахованные лица 1967 года рождения и моложе имеют возможность с 2014 года формировать свои пенсионные накопления по тарифу 6% через негосударственный пенсионный фонд, частную управляющую компанию или через государственную управляющую компанию вне зависимости от того, у какого страховщика формируются их пенсионные накопления. Другой вариант - возможность формировать пенсионные накопления через государственную управляющую компанию  по тарифу 2%.

 

Ключевым вопросом, по мнению НП «НАПФ», станет реализация предложения Президента России о продлении права выбора гражданами 6% накопительной части пенсии после 2014 года. Это принципиально для дальнейшего развития пенсионных накоплений. К сожалению, по истечении уже пяти месяцев 2013 года можно констатировать, что инициативы Президента Российской Федерации, касающиеся пенсионных прав граждан в сфере обязательных пенсионных накоплений, не получают должного законодательного закрепления.

 

В связи с этим Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов обратилась к заместителю Председателя Правительства Российской Федерации О.Ю. Голодец по вопросам, касающимся реализации гражданами России в рамках обязательного пенсионного страхования права выбора объема страховых взносов для направления их на пенсионные накопления, а также о государственной поддержке формирования этих накоплений в рамках программы софинансирования. К сожалению, о результатах рассмотрения обращения нам ничего не сообщено.

 

Есть опасения, что законопроект, требуемый для обеспечения провозглашенного права граждан на выбор в сфере пенсионных накоплений, учитывая установленные процедуры его согласования, рассмотрения и продвижения, не будет принят Государственной Думой в период текущей сессии. В этом случае законодательно установленные параметры осуществления выбора станут известны гражданам, скорее всего не ранее четвертого квартала 2013 года, что неоправданно ограничит во времени возможности не только для осознанного выбора гражданами своих пенсионных прав, но и для проведения необходимой информационно-разъяснительной работы.

 

Следует отметить, что предложения Ассоциации по информационному обеспечению в СМИ проблемы «права выбора» получили поддержку в Администрации Президента Российской Федерации.

 

Важное влияние на дальнейшее развитие пенсионной системы оказывает и проблема, возникающая в связи с истечением 1 октября 2013 года срока, установленного Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ для обращения застрахованных лиц по поводу добровольного формирования пенсионных накоплений в системе обязательного пенсионного страхования на условиях софинансирования со стороны государства. Ассоциация обратилась в Правительство Российской Федерации с просьбой рассмотреть возможность продления действия  этой программы, не дожидаясь формального истечения срока.

 

Необходимость принятия срочных решений по поднятым НП «НАПФ» вопросам полностью согласуется с мнением Президента Российской Федерации В.В. Путина по пенсионной тематике, высказанным в ходе «прямой линии» с гражданами России 25 апреля 2013 года, который отметил, если работа не будет завершена в самое ближайшее время, вряд ли с 1 января 2014 года что-нибудь изменится.

 

Важным направлением совместной работы НП «НАПФ» и Пенсионного фонда России (ПФР) явилось принятие мер по предупреждению нарушений прав застрахованных лиц при выборе места формирования пенсионных накоплений. Это в равной степени относится как к неправомерному переводу застрахованного лица из ПФР в НПФ или из одного НПФ в другой, так и ко всем случаям отказа в удовлетворении заявлений застрахованного лица при его рассмотрении Пенсионным фондом России.

 

Регулярно в СМИ появляется информация  о якобы «тысячах жалоб», поступивших в ПФР, однако на практике их число оказывается на порядок меньше. В 2012 году при общем числе заявлений, поступивших в ПФР 8,6 млн. шт. в НП «НАПФ» было направлено со стороны ПФР 1033 официальные жалобы застрахованных лиц, в то время как 2011 году при общем числе заявлений застрахованных лиц 4,7 млн. щт. - 4835 жалоб.

 

Сведения об итогах рассмотрения негосударственными пенсионными фондами обращений граждан представлены в таблице 1.

Таблица 1

 

НП «НАПФ» считает недопустимым каждый случай нарушения прав застрахованных лиц, а принятие мер по предупреждению этих явлений – одним из важнейших направлений повседневной деятельности фондов.

 

В числе мер, направленных на предупреждение и сокращение случаев неправомерного перевода застрахованного лица из ПФР в НПФ или из одного НПФ в другой, следует упомянуть:

 

1) Совместную работу в рамках Соглашения об информационном обмене по этим вопросам, которое НП «НАПФ» и Пенсионный фонд России заключили 16 августа 2010 года.  Проводимая в рамках этого соглашения работа позволила существенно уменьшить количество поступающих жалоб, упорядочить их урегулирование, провести анализ основных претензий граждан и снизить накал в большинстве случаев неоправданно раздутого ажиотажа вокруг этих фактов.

 

2) Принятие Стандарта НП «НАПФ» «Организация работы негосударственных пенсионных фондов с агентами  по обязательному пенсионному страхованию» (СТО НП «НАПФ»2.1-2-11). Стандарт определяет порядок работы с агентами в фонде и организацию контроля за их деятельностью. Функции контроля за соблюдением положений стандарта членами НП «НАПФ» возложены на Комиссию по контролю исполнения членами Партнерства Правил профессиональной этики, которая осуществляет контроль в порядке, установленном Положением о Комиссии, утвержденным решением Общего собрания членов Партнерства 25 июня 2010 года.

 

3) Внесение Правительством Российской Федерации проекта Федерального закона (№ 259246-6) «О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах", статью 13 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Законопроект подготовлен во исполнение поручений Президента Российской Федерации от 26 декабря 2012 г. № Пр-3499 по вопросам пенсионного законодательства и направлен на установление ответственности негосударственных пенсионных фондов и привлекаемых ими агентов за предоставление недостоверных сведений о застрахованных лицах.

 

Анализ данных по причинам отказов в удовлетворении заявлений застрахованных лиц показывает, что сложившаяся процедура реализации гражданами их прав на выбор способа формирования пенсионных накоплений не устойчива не только к целенаправленным мошенническим действиям, но и к простым ошибкам при оформлении заявлений, как застрахованных лиц, так и персонала отделений Пенсионного фонда России и НПФ – страховщиков по ОПС.

 

НП «НАПФ» предлагает комплекс мер, направленных на повышение устойчивости и эффективности процедур выбора страховщика по ОПС. Эти меры связаны с корректировкой действующего законодательства (законы 167-ФЗ, 75-ФЗ и 111-ФЗ), процедур и административных регламентов, действующих в Пенсионном фонде России и в НПФ-страховщиках по ОПС, прав доступа к информационным ресурсам индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования и Единого реестра застрахованные лиц.

 

Ряд этих предложений уже начал реализовываться в упомянутом выше законопроекте № 259246-6, а также в законопроекте, устанавливающем ограничения на сроки перехода от одного страховщика к другому.

 

2.2. Формирование системы гарантирования прав застрахованных лиц при назначении накопительной части трудовой пенсии по старости, срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты средств пенсионных накоплений

 

НП «НАПФ» придает большое значение разрешению данной проблемы, что является необходимым условием дальнейшего функционирования накопительной системы. Представители Ассоциации активно участвуют в формате рабочей группы в проработке основных положений законопроектной базы, подготавливаемой Министерством экономического развития Российской Федерации.

 

Разработка и принятие федерального закона, определяющего порядок и условия возмещения возможного дефицита средств пенсионных накоплений в сравнении с номинальной суммой взносов, является обязательным условием реализации Федерального закона от 30 ноября 2011 г. № 360-ФЗ  «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений».

 

Позитивным результатом проделанной работы является определение принципиальных положений будущего закона. Это двухуровневая система специальных гарантийных резервов, включая механизмы АСВ, фиксация объема гарантийного возмещения на определенную дату (назначения выплаты или смены страховщика), что открывает возможность решить наконец-то проблему так называемой безубыточности НПФ, а также реально придать пенсионным накоплениям характер долгосрочного ресурса.

 

НП «НАПФ» считает принципиально важным то, что проект закона распространяется на всех застрахованных лиц, в отношении которых формируется накопительная часть трудовой пенсии. Это позволяет гарантировать пенсионные права граждан независимо от места формирования ими пенсионных накоплений и последовательности выбора застрахованным лицом страховщика по ОПС на протяжении всего периода формирования пенсионных накоплений.

 

Учитывая высокую степень проработки законопроекта, есть основания предполагать его принятие в текущем году.

 

2.3. Обеспечение выплат за счет пенсионных накоплений

 

1 июля 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 30 ноября 2011 г. N 360-ФЗ  «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» и началось осуществление выплат за счет пенсионных накоплений.

 

Пенсионным фондом России в течение второго полугодия 2012 года осуществлены выплаты 1 593,8 тыс. застрахованных лиц, 99,7% которых осуществлены в форме единовременных выплат. Средний размер единовременной выплаты составил 7397 рублей.

 

Негосударственные пенсионные фонды в этот же период осуществили выплаты 125,2 тыс. человек на общую сумму 2639,8 млн. рублей, 97,5% всех выплат осуществлены в виде единовременной выплаты.

 

Средний размер выплат из НПФ составил:

• Накопительной части трудовой пенсии - 575 руб.
• Срочной пенсионной выплаты - 711 руб.
• Единовременной выплаты - 15273 руб.

 

В процессе осуществления выплат выявилась необходимость доработки либо уточнения отдельных положений типовых страховых правил фонда, форм применяемых документов, информационного обмена между ПФР и НПФ.

 

2.4. Развитие негосударственного пенсионного обеспечения

 

Негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение является важной составляющей накопительного компонента и неотъемлемой частью пенсионной системы России. В принятой Стратегии впервые обозначены количественные ориентиры для отдельных составляющих пенсионного обеспечения:

 

• среднее значение коэффициента замещения для обязательного пенсионного страхования – 40%,
• для корпоративного пенсионного обеспечения – 15%,
• для частных пенсий, формируемых работниками (физическими лицами) – 5%.

 

Негосударственные пенсии позволяют гибко учитывать отраслевые и территориальные особенности, а также индивидуальные запросы и ожидания граждан при определении суммарного уровня материального обеспечения по окончании трудовой деятельности.

 

Важнейшим условием развития негосударственного пенсионного обеспечения является заинтересованное отношение государства, работодателей и профсоюзов к формированию корпоративных пенсионных систем, дальнейшее развитие принципов социального партнерства. Этому способствовало бы проведение регулярных консультаций по вопросам создания таких систем в рамках РТК и других институтов социального взаимодействия.

 

Большое значение для привлечения граждан к формировании своих пенсионных накоплений могло бы иметь распространение принципов, отработанных в ходе реализации программы государственной поддержки, предусмотренной Федеральным законом от 30.04.2008 года № 56-ФЗ, на личные взносы граждан, вносимые ими в рамках личных договоров о негосударственном пенсионном обеспечении.

 

Негосударственное пенсионное обеспечение в России исторически развивается  преимущественно в направлении  корпоративных пенсионных систем. Около 80% всех пенсионных взносов по негосударственному пенсионному обеспечению, вносимых в негосударственные пенсионные фонды, поступают по договорам с юридическими лицами.

 

Построение полномасштабной системы пенсионного обеспечения в рамках трехуровневой модели невозможно без создания новых и развития действующих систем корпоративного пенсионного обеспечения.

 

Стратегией долгосрочного развития пенсионной системы Российской Федерации определено, что корпоративное пенсионное обеспечение должно способствовать решению следующих вопросов:

1.  формированию уровня пенсий, обеспечивающих приемлемый коэффициент замещения для лиц с уровнем заработной платы выше среднего;

2.  реформированию института досрочных пенсий;

3.  развитию инструментов управления персоналом в целях повышения его мотивации к качественному исполнению трудовых обязанностей и закрепления на рабочих местах лучших работников.

 

Для этого необходимо установить организационные, правовые и финансовые основы создания и функционирования корпоративных пенсионных систем, а также определить необходимые условия для осуществления работодателями корпоративного пенсионного обеспечения работников и основные принципы государственного контроля за деятельностью в этой сфере.

 

Важное направление развития корпоративных пенсионных программ вызвано реформированием института досрочных пенсий. Появление альтернативных по отношению к корпоративным пенсионным программам вариантов дополнительных социальных гарантий и компенсаций (выплат компенсационного характера в виде добавок к заработной плате и дополнительного страхования  на случай риска возможной утраты заработка вследствие досрочной потери профессиональной трудоспособности в связи с длительной занятостью на рабочих местах с опасными и вредными производственными факторами) существенно повышает требования к организации корпоративных пенсионных программ, простоте и надежности их построения и обеспечению их привлекательности для работников предприятий.

 

Данные статистики показывают, что рост негосударственного пенсионного обеспечения за последние годы минимален. Он невозможен без существенного роста в экономике, который способен стимулировать корпоративные пенсионные программы на новых предприятиях, без создания неоднократно упоминавшихся в СМИ 25 миллионов высокоэффективных рабочих мест. Формальными бюрократическими мерами или искусственным внедрением новых игроков на рынок подстегнуть рост негосударственного пенсионного обеспечения невозможно. Сегодня его возможности  практически исчерпаны.

 

2.5. Повышение эффективности инвестирования пенсионных средств

 

Повышение эффективности инвестирования пенсионных средств является важнейшей задачей развития накопительной составляющей пенсионной системы России и всегда в центре внимания Ассоциации.

 

Предложения НП «НАПФ» по этим вопросам, поддержанные Российским союзом промышленников и предпринимателей, относятся к трем основным направлениям, предусматривающим повышение надежности инвестиций, повышение доходности инвестиций и обеспечение экономики «длинными деньгами».

 

Для повышения надежности инвестиций предлагается:

Ввести требование о распространении контроля со стороны специализированного депозитария за средствами пенсионных накоплений на весь период их нахождения в НПФ (с момента перечисления средств от ПФР в НПФ).

Обязать НПФ открывать отдельные расчетные счета для осуществления операций с пенсионными резервами, пенсионными накоплениями и с имуществом для осуществления уставной деятельности.

 

Для повышения доходности инвестиций при инвестировании пенсионных накоплений предполагается достичь:

Включить в перечень инструментов, доступных для инвестирования пенсионных накоплений, акции высоконадежных компаний, по формальным причинам не входящим в настоящий момент в котировальный список А1 (например, ОАО «Газпром», ОАО ГМК «Норильский никель», ОАО «Сургутнефтегаз»), облигации государственных корпораций и другие финансовые инструменты.

Внести изменения в законодательство, предоставляющих негосударственным пенсионным фондам реальную, а не «бумажную» возможность использовать производные финансовые инструменты, направленные на ограничение рисков.

Снять ограничения на приобретение ценных бумаг эмитентов, аффилированных со специализированным депозитарием пенсионного фонда.

Снять ограничения на суммарный размер денежных средств в рублях на счетах в кредитных организациях;  депозитов в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в кредитных организациях; иностранной валюты на счетах в кредитных организациях.

 

При размещении пенсионных резервов повышения доходности инвестиций предполагается достичь:

- снятием требования по предельному объему сделок, совершаемых в течение квартала, к сделкам РПС (сейчас не более 20% от СЧА); 

- исключением требование в 40% на внесписочные ЦБ и 15% на первичное размещение при условии того, что рейтинг эмитента не ниже уровня «BB-»;

- увеличением доли закрытых паевых инвестиционных фондов, предназначенных для квалифицированных инвесторов до 25%;

- снижением требований к рейтингу иностранных коммерческих организаций (с ВВВ- до ВВ- по классификации рейтинговых агентств «Фитч Рейтингс»), в облигации которых размещаются средства пенсионных резервов;

- добавлением в список активов, которые могут составлять пенсионные резервы фонда текущих (до востребования) обезличенных металлических банковских счетов (не более 20%);

- разрешением обратных сделок РЕПО (до 20% от пенсионных резервов) при условии их совершения на бирже.

 

Возможность обеспечения экономики «длинными деньгами» является важным преимуществом накопительной составляющей. Россия испытывает острую потребность в развитии и модернизации инфраструктурных объектов, затраты на которые до 2030 года оцениваются более чем в 100 млрд. рублей. Принимая во внимание социальную значимость объектов инвестирования с точки зрения текущих потребностей (обеспечение функционирования государственных институтов, создание рабочих мест, востребованность производства и т. п.), а также важность развития национальной экономики и улучшения качества жизни населения (строительство и реконструкция дорог, путей сообщения, сетей передачи электроэнергии, аэропортов, образовательных учреждений, больниц и иных инфраструктурных объектов), государство и частный капитал должны объединить свои усилия для достижения указанных целей.

 

В настоящее время существует ряд сдерживающих законодательных ограничений, затрудняющих инвестирование средств НПФ. В первую очередь это касается ограничений по структуре активов, разрешенных для инвестирования средств пенсионных накоплений, отсутствия института «длинных денег» - инвестиционный процесс ограничивается одним годом, по результатам которого в бухгалтерских отчетах должны отсутствовать убытки, а также невозможности распределения отрицательных инвестиционных результатов в течение одного года между отдельными счетами. Имеется ряд других препятствий общего характера.

 

Наряду с неготовностью нормативной правовой базы ключевой проблемой является дефицит стандартизированных продуктов, в результате инициаторы инвестиционных проектов, включая государственные органы и органы местного самоуправления, не имеют возможности создать поток стандартизованных проектов и связанных с ними финансовых продуктов с понятными рисками, а негосударственные пенсионные фонды не могут принять на себя эти риски, поскольку не обладают компетенцией и ресурсами для оценки рисков по каждому конкретному проекту.

 

Разрабатываемые инвестиционные продукты должны быть приемлемы не только для российских, но и для международных инвесторов. Это, с одной стороны, является гарантией того, что стандарты подготовки проектов соответствуют требованиям уже сложившегося рынка. С другой, позволит снизить стоимость привлечения средств иностранных инвесторов, которые сегодня ввиду перечисленных выше проблем претендуют на значительную премию за риск.

 

Принимая во внимание, что инвестиции в инфраструктурные инструменты несут в себе определенные риски, отличные от инвестиций в котирующиеся на рынке ценные бумаги, важно законодательно повысить требования к риск-менеджменту в НПФ, скорректировать требования к составу и структуре активов, разрешенных для инвестирования в них пенсионных накоплений, предусмотреть соответствующие изменения в государственном регулировании НПФ.

 

В целях активизации в России процессов по формированию условий для инфраструктурного инвестирования пенсионных средств НП «НАПФ» и другие участники финансового рынка направили Президенту Российской Федерации рекомендации, принятые по итогам проведенной в Москве специализированной конференции по этим проблемам, подготовленные с учетом лучших мировых практик.

 

2.6. Повышение надежности НПФ

 

Необходимость повышения надежности негосударственных пенсионных фондов является фундаментальным выводом по результатам обсуждения Стратегии развития пенсионной системы и вопросов развития финансовых и страховых рынков, создания международного финансового центра и улучшение инвестиционного климата в Российской Федерации.

 

В числе мероприятий по повышению надежности негосударственных пенсионных фондов в указанных документах отмечены:

• повышение требований к минимальному размеру собственных средств негосударственных пенсионных фондов и качеству составляющих их активов, а также создание многоуровневой системы гарантий сохранности, включая системы объединенных гарантийных фондов;
• повышение эффективности деятельности пенсионных фондов и других институтов коллективного инвестирования на основе гарантирования пенсионных накоплений, совершенствования регулирования и пруденциального надзора;
• повышение транспарентности институтов, участвующих в формировании пенсионных накоплений, (совершенствование порядка раскрытия информации);
• введение обязательного участия негосударственных пенсионных фондов в саморегулируемых организациях;
• совершенствование организационно-правовой формы негосударственных  пенсионных фондов;
• создание современной системы управления рисками;
• создание эффективной системы контроля за инвестированием пенсионных накоплений за счет внедрения качественных характеристик и стандартов для указанной деятельности;
• расширение перечня инструментов инвестирования пенсионных накоплений.

 

Создание современной системы управления рисками

 

Развитие риск-менеджмента, его внедрение в практику постоянной деятельности негосударственных пенсионных фондов является первоочередным условием повышения надежности деятельности НПФ. 

 

Важным шагом в повышении надежности негосударственных пенсионных фондов, развитию процесса инвестирования стала разработка и принятие Общим собранием НП «НАПФ» комплекса стандартов по риск-менеджменту. Ассоциация одной из первых среди других саморегулируемых организаций финансовых рынков, которая ввела такие стандарты.

 

Основные положения стандартов управления рисками негосударственных пенсионных фондов направлены на унификацию практики риск-менеджмента на российском пенсионном рынке, повышение прозрачности негосударственных пенсионных фондов и рост доверия к ним населения, инвесторов и органов власти.

 

Стандарты также призваны решить задачу обеспечения специалистов и руководителей негосударственных пенсионных фондов методологическими материалами для построения системы риск-менеджмента.

 

Стандарты будут способствовать развитию систем риск-менеджмента как в фондах, придерживающихся принципа самостоятельного контроля рисков, так и в фондах, перекладывающих риск-менеджмент на управляющие компании. Первые смогут доработать свои системы в соответствии с ведущими практиками на рынке, а у вторых перед глазами будут материалы для аудита систем риск-менеджмента управляющих компаний, с которыми фонды работают.

 

 Решение вопросов отражения отрицательных результатов инвестирования

 

Как отмечалось, эта задача решается в комплексе с созданием системы страхования (гарантирования) всех пенсионных вложений граждан в НПФ и имеет хорошие законодательные перспективы.

 

Одновременно необходимо менять подход к требованиям по доходности инвестиционного портфеля. Необходимо разработать систему правил и требований в зависимости от возраста застрахованного лица, как это сделано в законодательстве некоторых западных стран.

 

Для молодых должен быть один портфель и более агрессивная стратегия инвестирования, для зрелых специалистов – сбалансированный портфель. А для тех, кому до пенсии 10 лет – ультраконсервативная стратегия инвестирования.

 

Совершенствование организационно - правовой формы НПФ

 

Развитие системы НПФ, стремительный рост масштабов средств, находящихся в их распоряжении, ставят на повестку дня вопрос о пересмотре позиции Ассоциации в отношении организационно-правовой формы НПФ, рассматривавшейся ранее исключительно как особая некоммерческая организация социального обеспечения. 

 

Очевидно, что сочетание, с одной стороны, функций страховщика в пенсионной системе, а с другой - необходимой  деятельности в качестве организации-участника финансового рынка в современных условиях приобретает достаточные обоснования для возможности придания НПФ коммерческой организационно-правовой формы.

 

В настоящее время в рамках рабочей группы при Минфине России (в составе которой и представители Ассоциации) идет работа и по подготовке законопроекта о введении коммерческой формы негосударственного пенсионного фонда.

 

Рассматриваются два варианта. Один  - трансформация НПФ в акционерное общество с сохранением общих принципов регулирования, которые сегодня существуют. Другой - преобразование НПФ таким образом, чтобы пенсионные накопления или пенсионные резервы образовывали некий имущественный комплекс без статуса юридического лица, находящегося в собственности застрахованных лиц или вкладчиков, а НПФ получил  функции управляющей компании и администратора счетов.

 

Проблема представляется весьма сложной и требует поиска ответов на многие практические вопросы, прежде всего связанные с реорганизацией, с переходными положениями, имущественными правами, зависимостью прежней или новой организационно-правовой формы от вида и характера деятельности НПФ и др.

 

По мнению НАПФ основным подходом при решении вопросов совершенствования организационно-правовой формы НПФ должна быть добровольность выбора организационно-правовой формы действующим негосударственным пенсионным фондом (остаться в прежней форме или акционироваться). Вновь создаваемые НПФ будут только акционерными обществами.

 

2.7 Развитие государственного регулирования и саморегулирования

 

В рамках мероприятий по созданию международного финансового центра и улучшению инвестиционного климата в Российской Федерации принято решение о создании единого регулятора банковского и финансового рынков на базе Банка России. Законодательную основу для создания единого мегарегулятора, создает проект закона, внесенный Правительством России в Государственную Думу и рассмотренный в первом чтении.

 

Законопроект предусматривает передачу Банку России полномочий ФСФР России по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков, включая деятельность НПФ. Закрепление функций по регулированию и надзору за участниками всех секторов финансового рынка за одним регулирующим органом, надеемся, будет способствовать повышению стабильности на финансовом рынке, повышению качества и эффективности регулирования и надзора, включая консолидированный надзор, за субъектами рынка, и снижению административной нагрузки на них. Все необходимые подготовительные мероприятия по созданию мегарегулятора должны быть в соответствии с «дорожной картой» завершены к 1 августа 2013 года.

 

Участники рынка ожидают от единого регулятора всемерного развития саморегулирования и передачи части полномочий саморегулируемым организациям (СРО). Такая передача признается сейчас необходимой и руководством ФСФР, и руководством Банка России.

 

Для Ассоциации в целом и для отдельных ее членов такой подход повлечет принципиальные изменения в содержании деятельности с учетом  нововведений, предусмотренных законопроектными предложениями о СРО, в проработке  и обсуждении которых представители НП «НАПФ» принимают активное участие. Безусловно, мы должны быть готовы к тому, чтобы следовать новым нормам.

 

К функциям, которые будет осуществлять СРО в случае передачи ей надзорным органом соответствующих полномочий относятся полномочия по:

1. надзору за соблюдением членами саморегулируемой организации  требований стандартов профессиональной деятельности, других федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере финансовых рынков, иных нормативных правовых актов Российской Федерации о соответствующем виде деятельности, осуществляемом членами такой СРО;
2. организации профессионального обучения членов саморегулируемой организации и проведения аттестации руководителей членов СРО и их работников;
3. осуществлению проверки документов,  направляемых организациями, деятельность которых подлежит лицензированию, в орган контроля  для получения лицензии;
4. регулированию в форме стандартов сферы деятельности, соответствующей виду саморегулируемой организации.

 

Одним из условий передачи полномочий является финансовая состоятельность СРО, которая подтверждается надзорным органом после процедуры согласования саморегулируемой организацией с органом контроля бюджетной росписи, на основании которой она будет осуществлять эти полномочия.

 

Содержанием деятельности саморегулируемой организации являются разработка и утверждение документов СРО, стандартов профессиональной деятельности, контроль за соблюдением членами СРО документов саморегулируемой организации, надзор за соблюдением требований стандартов профессиональной деятельности, федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере финансовых рынков, иных нормативных правовых актов, взаимодействие по этим вопросам с федеральным органом, уполномоченным на осуществление функций по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков.

 

Ассоциация может быть признана полноценной саморегулируемой организацией при условии ее соответствия следующим  обязательным требованиям:

• объединению в своем составе в качестве членов не менее 30% от общего количества НПФ;
• наличию разработанных в соответствии с требованиями закона о СРО внутренних документов саморегулируемой организации;
• созданию органов управления и специализированных органов саморегулируемой организации в сфере финансовых рынков, функции и компетенция которых соответствуют требованиям, предусмотренным законом о СРО;
• соответствию руководителей саморегулируемой организации квалификационным требованиям, установленным законом о СРО.

 

Важно подчеркнуть, что предоставление саморегулируемым организациям права надзора над осуществлением членами СРО деятельности в сфере финансовых рынков не влечет за собой утрату надзорных полномочий органом надзора. 

 

Важнейшим направлением деятельности саморегулируемой организации является  разработка и утверждение стандартов, на основании права регулирования соответствующей сферы отношений, переданных ей органом контроля.

 

Нужно отметить, что перечень обязательных стандартов в представлении Банка России и в представлении ФСФР России различен и, по-видимому, будет уточняться в процессе обсуждения закона о СРО.

 

Разработанные саморегулируемой организацией стандарты после прохождения процедуры согласования в органе контроля вступают в силу и становится обязательными для всех членов СРО с момента, определяемого саморегулируемой организацией, но не ранее дня, согласования стандарта органом контроля.

 

Нужно иметь в виду, что на одном финансовом рынке не допускается действие стандартов разных саморегулируемых организаций, регулирующих одни и те же отношения.

 

Саморегулируемая организация самостоятельно разрабатывает и утверждает внутренние документы на основании требований закона о СРО, а также норм иных федеральных законов, регулирующих деятельность саморегулируемых организаций, и принятых на их основании нормативных актов органа надзора. Перечень внутренних  документов приведен в проекте закона о СРО. Саморегулируемая организация может разработать и принять иные документы, необходимые ей для реализации целей и задач, вытекающих из требований закона о СРО.

 

В случае признания НП «НАПФ» саморегулируемой организацией в соответствии с законом о СРО и передачи ей соответствующих полномочий надзорным органом существенно изменятся функции контроля и надзора за соблюдением членами Ассоциации  требований стандартов профессиональной деятельности, федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере финансовых рынков, иных нормативных правовых актов Российской Федерации о соответствующем виде деятельности. От реагирования «по факту», как это предписано сегодня для Комиссии НП «НАПФ» по этике, нужно будет переходить к наблюдению за осуществлением фондами  деятельности путем проведения плановых и внеплановых проверок.

 

При этом предусматривается, что в СРО в обязательном порядке создаются постоянно действующие:

• орган, осуществляющий наблюдение и надзор за соблюдением членами СРО требований закона о СРО, стандартов саморегулируемой организации, условий членства в саморегулируемой организации;
• орган по рассмотрению дел о применении в отношении членов СРО мер дисциплинарного воздействия.

 

Законопроект о СРО предусматривает порядок осуществления контроля за деятельностью саморегулируемых организаций в форме проведения инспекционного и дистанционного контроля, а также участия саморегулируемых организаций в нормотворческой деятельности. Так, орган надзора обязан направлять саморегулируемой организации проекты федеральных законов, регулирующих финансовые рынки, находящиеся у него на рассмотрении. Орган надзора не связан мнением саморегулируемой организации о содержании законопроекта и не обязан учитывать его в своей официальной позиции, направляемой субъекту законодательной инициативы или субъекту, ответственному за разработку проекта.

 

Саморегулируемая организация вправе направлять свое мнение в отношении проектов федеральных законов субъектам законодательной инициативы, органам федеральной исполнительной власти и придавать эту позицию гласности.

 

Саморегулируемая организация обязана в срок, установленный органом надзора, представить свое заключение. Орган надзора в  установленный срок обязан дать мотивированный ответ о причинах несогласия с позицией саморегулируемой организации, если ее мнение не учтено.

 

Аналогичный порядок участия саморегулируемой организации применяется и при подготовке и рассмотрении органом надзора других нормативных правовых актов по предмету регулирования финансовых рынков.

Орган контроля  и саморегулируемая организация могут создавать совместные рабочие группы, иные временные объединения для совместной разработки проектов федеральных законов и иных нормативных правовых актов.

 

III.  Участие представителей негосударственных пенсионных фондов в разработке законопроектов, реализующих Стратегию пенсионной системы

 

НП «НАПФ» с удовлетворением констатирует, что все, к чему последние несколько лет призывали негосударственные пенсионные фонды в области усиления контроля и повышения надежности НПФ, близко к реализации - это и система гарантирования средств пенсионных накоплений, и единый мегарегулятор, и совершенствование саморегулирования, и система пруденциального надзора.

 

В этих целях подготовлен целый  ряд законопроектов, находящихся в разной степени готовности, в том числе:

 

Проекты законов, поступившие в Государственную Думу:

 

• проект федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации (в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков)» (№ 249469-6);
• проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах», статью 13 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»  (№ 259246-6).

 

Проект федерального закона, представленный в Правительство России -  «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» - об отражении отрицательного финансового результата, обязательности участия в СРО НПФ 

 

Проекты законов, подготовленные Минтрудом России:

 

• проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» и Федеральный закон «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования». (25 марта 2013 г.);
• проект федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (по вопросам пенсионного обеспечения родителей, занятых уходом за ребенком до достижения им возраста полутора лет, но не более четырех с половиной лет)». (4 марта 2013 г.);
• проект федерального закона «О дополнительных выплатах к пенсиям в Российской Федерации». (25 февраля 2013 г.) - введение новой формы корпоративной пенсионной программы.

 

Проекты законов, подготовленные Минфином России:

 

• проекты федеральных законов «О деятельности финансовых организаций по формированию и реализации стандартных пенсионных схем в Российской Федерации» и «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности финансовых организаций по формированию и реализации стандартных пенсионных схем в Российской Федерации» (12.04.2013) – введение новых норм пенсионных продуктов, привлечение страховых организаций к предоставлению пенсионных продуктов населению;
• проект федерального закона "О внесении изменений в статью 8 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации", (09.04.2013) - обеспечение общественного контроля за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений;
• проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральные законы «О негосударственных пенсионных фондах» и «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (15.03.2013) - ограничение переходов застрахованных лиц;
• проект федерального закона «О внесении изменений в статью 36.15. Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах» (13.03.2013);
• проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» и в статью 4 Федерального закона «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» (25.02.13) - о единовременных выплатах НЧТП Пенсионным фондом России; 
• проект федерального закона «О внесении изменений в статью 9 Федерального закона «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» и Федеральный закон «Об аудиторской деятельности» (09.01.13) в части введения международных стандартов аудита).

Проекты законов, подготовленные Минэкономразвития России:

 

• проект федерального закона «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений»;
• проект федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений».

 

С целью участия в разработке и обсуждении актуальных вопросов реформирования пенсионной системы России представители негосударственных пенсионных фондов участвуют в работе нескольких ведомственных и межведомственных рабочих групп и комиссий, среди которых:

• Рабочая группа при Пенсионном фонде России по взаимодействию между ПФР и НПФ;
• Рабочая группа по созданию международного финансового центра в Российской Федерации при Совете при Президенте Российской Федерации  по развитию финансового рынка;
• Совет финансового рынка Некоммерческого партнерства развития финансового рынка РТС;
• Экспертный совет по инвестиционному законодательству при Комитете Государственной Думы по финансовому рынку;
• Межведомственная рабочая группа при Минфине России по совершенствованию законодательства Российской Федерации в сфере регулирования деятельности НПФ;
• Экспертный совет по коллективным инвестициям при ФСФР России;
• Техническая комиссия МАСО по статистике, актуарным и финансовым вопросам.    

 

 IV. Работа комитетов и комиссий НП «НАПФ» в отчетном периоде

4.1.  Комиссия по контролю исполнения членами НПФ «НАПФ» Правил профессиональной этики.

 

По поручению Совета НП «НАПФ» комиссия в отчетном периоде рассмотрела ситуацию, связанную с нарушениями законодательства в деятельности негосударственных пенсионных фондов «Трансстрой» и «Профессиональный независимый пенсионный фонд».

 

Комиссия приняла решение рекомендовать Совету НП «НАПФ» внести на рассмотрение Общего собрания НП "НАПФ" вопрос об исключении НПФ «Трансстрой» и «Профессиональный независимый пенсионный фонд» из числа членов Партнерства.

 

4.2  Комитет по развитию негосударственного пенсионного обеспечения и  обязательного пенсионного страхования

 

В течение отчетного года Комитет вел свою деятельность по следующим направлениям:

1)   Участие в разработке законопроекта «О корпоративных пенсионных системах».

 

Комитетом были подготовлены предложения об избыточности данного законопроекта в сложившейся системе отношений в области пенсионного обеспечения, а также о нецелесообразности предоставления страховым компаниям льгот по отчислениям во внебюджетные фонды со взносов на пенсионное страхование без создания равных условий деятельности НПФ и страховых компаний по пенсионному обеспечению.

 

2) Участие в разработке законопроекта «О деятельности финансовых институтов по формированию и реализации пенсионных программ в Российской Федерации».

 

Комитетом были подготовлены предложения по внесению изменений и дополнений в данный законопроект, направленные на упорядочение и исполнимость данного законопроекта в системе отношений по пенсионному обеспечению. Комитет полагает данный законопроект избыточным, но,  учитывая позицию Минфина России, участвует в рабочей группе по доработке законопроекта.

 

3) Участие в разработке законопроекта «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах».

 

Данный законопроект подготовлен Минфином России в связке с законопроектом «О деятельности финансовых институтов по формированию и реализации пенсионных программ в Российской Федерации». Комитетом были подготовлены предложения по внесению изменений и дополнений в данный законопроект, направленные на увеличение сроков по введению новых требований к величине имущества для обеспечения уставной деятельности и более гибкому подходу к порядку его формирования.

 

4)   Анализ законопроектов, предусматривающих участие страховых компаний в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

 

Усилия Комитета были направлены на недопущение предоставления страховым компаниям льгот по уплате страховых взносов во внебюджетные фонды Российской Федерации со взносов на пенсионное страхование.

 

5)   Участие в разработке законопроекта «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе ОПС».

 

Комитетом были подготовлены предложения по внесению изменений и дополнений в данный законопроект.

 

4.3  Комитет по вопросам бухучета и налогообложения деятельности негосударственных пенсионных фондов

 

За отчетный период Комитет по вопросам бухучета и налогообложения деятельности негосударственных пенсионных фондов выполнил следующие основные работы:

 

Участие в разработке и экспертизе документов:

- «Порядок расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда».

- «Правила определения дохода (положительных результатов) от инвестирования средств выплатного резерва и (или) пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная выплата, за соответствующий год».

 

Подготовка изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам стимулирования развития НПО и добровольного пенсионного страхования.

 

Анализ и корректировка документов НП «НАПФ» в части налогообложения и бухгалтерского учета.

 

Разработка структуры и отдельных разделов «Положения по бухучету в негосударственных пенсионных фондах» учетом перехода на стандарты МСФО.

 

Члены Комитета принимали участие в работе других Комитетов и комиссий (юридической), рабочих группах и совещаниях Минфина России по бухгалтерскому учету в негосударственных пенсионных фондах и внесению изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах».

 

4.4  Комитет по вопросам инвестиционной деятельности НПФ

 

За отчетный период Комитетом проведено 3 заседания.

 

Комитетом рассмотрены и подготовлены:

- Изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. № 379 «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений в отдельные классы активов и определении максимальной доли отдельных классов активов в инвестиционном портфеле в соответствии со статьями 26 и 28 Федерального закона «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» и статьей 36.15 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах»;

- Позиция комитета по Федеральному закону «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части уточнения требований к НПФ». (Статья 23 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах»);

- Предложения по изменению процесса инвестирования пенсионных средств, включающие следующие основные направления:

• стимулирование инвестиций в инфраструктурные проекты,
• повышение доходности инвестиций,
• повышения надежности инвестиций.

 

Рассмотрены существующие практические механизмы инвестиций пенсионных активов в инфраструктурные проекты. Произведен обзор юридических особенностей реализуемых в Российской Федерации концессионных соглашений.

 

Подготовлены  и направлены в Правительство России предложения, направленные на увеличение участия НПФ в финансировании инвестиционных проектов в рамках программы по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг, включающие:

• предложения по совершенствованию регулирования инвестиционной деятельности негосударственных пенсионных фондов с целью создания условий для инвестирования пенсионных средств в долгосрочные инвестиционные проекты;
• предложения по созданию специальных программ ипотечного кредитования работников бюджетной сферы и по совершенствованию нормативно-правовой базы в области ипотечных ценных бумаг;
• предложения по совершенствованию нормативно-правовой основы участия негосударственных пенсионных фондов в финансировании инвестиционных проектов в сфере жилищно-коммунального хозяйства.

 

Продолжена разработка и совершенствование стандартов риск-менеджмента для негосударственных пенсионных фондов, в рамках которой в течение отчетного периода проведены:

Разъяснительная работа по вопросам применения «Стандартов управления рисками для негосударственных пенсионных фондов Российской Федерации»;

Сбор и анализ замечаний и предложений членов НП «НАПФ» по изменению и расширению Стандартов управления рисками для негосударственных пенсионных фондов Российской Федерации;

Подготовка методологических пояснений к основным разделам «Стандартов управления рисками для негосударственных пенсионных фондов Российской Федерации».

  

4.5  Актуарный комитет

 

За отчетный период Актуарный комитет провел 11 заседаний.

 

Подготовлена работа по классификации пенсионных схем, в которой даны предложения по унификации и приведению в соответствие с МСФО пенсионных схем российских негосударственных пенсионных фондов.

 

Начата работа по подготовке к введению отчетности фондов по МСФО.

 

Силами комитета была разработана методика оценки обязательств по выплате накопительной части трудовой пенсии. Были подготовлены заключения по готовящимся стандартам НАПФ.

 

Рассматривались вопросы формирования страхового резерва.

 

Комитет принимает участие в подготовке федерального закона об актуарной деятельности.

 

4.6  Юридическая комиссия

 

За период с 01 июня 2012 года по 1 июня 2013 года Юридической комиссией было проведено восемнадцать заседаний.

 

В указанный период рассмотрены и подготовлены предложения по доработке следующих проектов нормативных правовых актов:

1. Три проекта федеральных законов о внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и КоАП.

2. Четыре проекта изменений, вносимых в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах».

3. Десять проектов федеральных законов по различным вопросам реформирования пенсионной системы России.

4. Два проекта приказов Минздравсоцразвития  России и Минтруда России.

5 Подготовлены три предложения НП «НАПФ» по внесению изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» по вопросам порядка формирования и функционирования саморегулируемых организаций НПФ, порядка заключения договора об ОПС, по порядку отражения отрицательного финансового результата инвестирования.

6. Комиссией подготовлен запрос в Минтруд России по вопросу о распространении действия закона № 242-ФЗ на правоотношения, возникшие между НПФ и вкладчиками, участниками и застрахованными лицами до вступления закона в силу, в том числе на действующие между сторонами договоры, а также о необходимости и порядке внесения изменений в действующие договоры.

7. Комиссией рассмотрены обращения ряда фондов, в частности: НПФ «Благоденствие», НПФ «Кит Финанс», НПФ «Надежда» по различным юридическим вопросам деятельности фондов.

 

V.  Деятельность НП «НАПФ» по информационному обеспечению сообщества

Рабочая группа по формированию плана медиа сопровождения деятельности НП «НАПФ» в 2012-2013 годах провела 3 очных заседаний, 2 выездных заседания (Пенсионный фонд России) и одно заседание в форме заочного голосования, группа за отчетный период активно проводила медиа мероприятия НАПФ, направленные, прежде всего, на защиту законных интересов членов Ассоциации в условиях серьезного информационного противостояния вокруг дальнейших перспектив развития накопительного компонента в пенсионной системе России, связанных с принятием и началом реализации Стратегии развития пенсионной системы России.

 

Для этого широко использовались плановые мероприятия НП «НАПФ», включая приуроченные к 20-й годовщине негосударственных пенсионных фондов:

• презентация первой части Доклада ОЭСР со сравнительным анализом российской накопительной системы и перспектив применения в нашей стране опыта европейских стран;
• международные конференции НП «НАПФ» с участием ОЭСР, Всемирного банка и ведущих европейских экспертов в области пенсионных отношений;
• пресс-конференции руководителей Ассоциации в информационных агентствах, брифинги, пресс-подходы.

 

Важную роль сыграло участие НП «НАПФ» в конференциях и форумах партнерских организаций («Центр стратегических разработок», «Эксперт РА», «РЦБ», «АиФ», «Cbonds» и др.). В рамках этих мероприятий до сведения представителей СМИ в первую очередь доводилась позиция Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов по ключевым направлениям развития пенсионной отрасли.

 

Оперативная реакция профессионального сообщества на любые, в том числе спорные предложения авторов Стратегии находила достойное отражение на страницах газет, журналов, на телевидении и радио. Рабочая группа по PR принимала участие в организации и подготовке актуальных интервью руководителей НП «НАПФ» и НПФ, которые охватили практически все деловые, электронные и общедоступные СМИ.

 

Важной частью деятельности Рабочей группы совместно с коммуникационным агентством PR-Inc была подготовка специального информационного контента по основным направлениям функционирования отрасли негосударственных пенсионных фондов, основных вызовов и опасностей, что с успехом было использовано для общения со СМИ.

 

Контент оперативно рассылался по фондам - членам НП «НАПФ» и активно использовался в общении с журналистами, для подготовки тематических статей в газетах и журналах, включая региональную прессу. Общее количество информационных материалов, в том числе первополосных превысило несколько тысяч.

 

В отчетный период Рабочая группа большое внимание уделяла своевременной подготовке и опубликованию пресс-релизов Ассоциации, которые оперативно информировали средства массовой информации и широкую профессиональную общественность о позиции сообщества по тем, или иным существенным вопросам.

 

В их число вошли мнения НП «НАПФ» по промежуточной (квартальной) и итоговой годовой доходности НПФ; отношение к нарушениям прав застрахованных лиц и конкретные предложения по борьбе с нарушениями; комментарии на отдельные негативные высказывания отдельных представителей социального блока Правительства.

 

Особое внимание было уделено информированию о важнейших инициативах и предложениях Ассоциации, а также о направлении официальных писем-обращений НП «НАПФ» в адрес высших руководителей страны (Президента России и Председателя Правительства Российской Федерации). Суть этих писем с подачи Ассоциации максимально подробно излагалась прессой.

 

В рамках общей стратегии укрепления присутствия НП «НАПФ» в медиа пространстве было продолжено сотрудничество  с коммуникационным агентством PR-Ink.

 

НП «НАПФ» в сотрудничестве с ведущими экспертами пенсионного рынка в рамках общественного обсуждения Пенсионной стратегии удалось через средства массовой информации сформировать в обществе и у представителей власти понимание того, что принятие окончательных и бесповоротных решений о дальнейшей судьбе накопительного компонента пенсионной системы может иметь негативные социальные и экономические последствия для страны. В результате гражданам было предоставлено право выбора размера тарифа накопительной части пенсии в 2013 году.

 

Через СМИ также удалось сформировать четкое представление о том, что средства пенсионных накоплений, сосредоточенные в негосударственных пенсионных фондах (более 1,5 трлн. рублей) являются важнейшим внутренним инвестиционным ресурсом для страны. Эти усилия не прошли даром. Положение о пенсионных накоплениях в качестве основного источника «длинных денег» в экономике России реализовано в поручениях Президента и Председателя Правительства России.

 

Ассоциация в многочисленных комментариях в СМИ ключевых спикеров огромное внимание уделяла подготовке федерального закона о гарантировании прав застрахованных лиц в системе ОПС. Именно этот закон призван стать основополагающим для дальнейшего развития пенсионной системы страны. На необходимость своевременного создания системы страхования пенсионных накоплений в рамках формирования нового Правительства, в частности, было обращено внимание в одном из первых Указов Президента Российской Федерации В.В. Путина в мае 2012 года.

 

В целом следует признать, что информационная политика НП «НАПФ» в 2012-2013 годах в большей степени  формировалась в рамках активной общественно-политической дискуссии о дальнейших путях совершенствования и развития пенсионной системы страны. Роль Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов в информационном пространстве существенно возрастает. Это обстоятельство напрямую повлияло на суть и тональность разъяснительных мероприятий для населения страны.  Ключевой темой при  информировании граждан от имени Ассоциации в 2013 году остается необходимость добровольного выбора размера тарифа накопительной части пенсии.   

 

VI.  Деятельность журнала «Пенсионное обозрение»

За отчетный период регулярно (ежеквартально) выпускались номера со следующими основными темами:

1. № 3(11) 2012 г.: «Негосударственным пенсионным фондам 20 лет».

2. № 4(12) 2012г.: «Добровольное (негосударственное) пенсионное обеспечение: переосмысление роли и путей развития».

3. № 1(13) 2013г.: «Готовимся к пенсии смолоду».

4. № 2(14) 2013г.: «НПФ: 15 лет в правовом поле».

 

Авторами материалов, размещенных в издании, являлись: руководители и работники негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний, банков, аудиторских фирм, других компаний; работники государственного аппарата, ведущие отечественные и зарубежные эксперты.

 

Журналом оперативно проводились социологические опросы по проблемам, интересующим сообщество.

 

Редколлегией журнала совместно с сотрудниками аппарата НП «НАПФ» проведены четыре читательских брифинга с использованием сети Интернет (вебинары). На вебинарах обсуждались следующие актуальные вопросы:

•  «Досрочные пенсии: вчера, сегодня, завтра».

•  «Накопительные выплаты начались – нерешенные проблемы остались».

•  «Дополнительное пенсионное обеспечение: переосмысление роли и путей развития».

•  «Вариации на тему реформации».

 

Пристальное внимание на страницах журнала уделялось реформе пенсионного обеспечения в стране.

 

Подробно освещались материалы по разработанной Минтрудом России Стратегии долгосрочного развития пенсионной системы Российской Федерации, месте и роли в ней негосударственных пенсионных фондов. По данной тематике на страницах издания развернулась широкая дискуссия. Результатом обсуждения Стратегии явилось Открытое письмо, направленное редколлегией журнала Председателю Правительства Российской Федерации Д.А.Медведеву.

 

Внимание читателей было привлечено также к публикуемой в издании «Хронике пенсионной реформы 2002 года».

 

В рубрике «У нас в гостях» опубликованы интервью с главой Отделения ПФР по Москве и Московской области А.Е.Андреевым и профессором НИУ ВШЭ О.Е. Кузиной.

 

Интерес аудитории к журналу характеризуют следующие показатели:

1. За отчетный период на сайт издания заходили 56 200 посетителей.

2. В вебинарах участвовали и смотрели: 47 НПФ, 726 постоянных участников Интернет-трансляций, в том числе граждане Германии, Казахстана, Украины, США и др.

3. В социологических опросах голосовало 325 респондентов.

4. Информацию о своей деятельности разместили 16 негосударственных пенсионных фондов.

 

Редакционная политика журнала и впредь будет направлена на удовлетворение потребностей членов сообщества, других заинтересованных читателей в необходимой и разнообразной информации, представляемой на высоком профессиональном уровне.

 

VII. Развитие системы стандартизации

Система стандартизации НП «НАПФ» представляет собой совокупность организационно-технических мер, направленных на разработку и применение документов в области стандартизации с целью содействия развитию негосударственных пенсионных фондов, достижения оптимальной степени упорядочения и координации их деятельности в сферах организации и осуществления негосударственного пенсионного обеспечения и  обязательного пенсионного страхования.

 

Система стандартизации НП «НАПФ» предполагает наличие в своем составе следующих групп  стандартов:

• стандарты на термины и определения;

• стандарты на услуги (требования к пенсионным схемам, к порядку назначения и выплаты пенсий и т.п.);

• стандарты основополагающие (требования к фондам, требования к персоналу, кодекс поведения, требования к программному обеспечению фондов);

• стандарты раскрытия информации;

• стандарты организационно-методические (стандарты актуарных расчетов, стандарты внутреннего и внешнего документооборота и отчетности, стандарты хранения информации);

• стандарты на порядок и методы контроля (состав и порядок анализа отчетности фондов, порядок проведения проверок фондов).

 

Разработка и внедрение отдельных стандартов должна проводиться по мере появления потребности в их применении, вызревания объективной готовности фондов-членов НП «НАПФ» принять соответствующий уровень саморегулирования.

 

В настоящее время разработаны и приняты Общим собранием членов НП «НАПФ» следующие стандарты Ассоциации:

1. «Система стандартизации НАПФ. Основные положения» (СТО НП «НАПФ»1.0-2008)  - определяет общие вопросы построения системы стандартизации Ассоциации.

2. «Система стандартизации НАПФ. Термины и определения» (СТО НП «НАПФ»1.1-2009) - рекомендован членам НП "НАПФ" для применения при разработке нормативной документации негосударственного пенсионного фонда, правил фонда, договоров о негосударственном пенсионном обеспечении и договоров об обязательном пенсионном страховании, в переписке фондов с вкладчиками, участниками и застрахованными лицами, во всех видах отчетности фондов, научно-технической, учебной и справочной литературе по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию.

3. «Система стандартизации НАПФ. Раскрытие, предоставление и распространение информации» (СТО НП «НАПФ»3.0-2009) - устанавливает перечень информации, которую обязан раскрывать фонд (обязательный и рекомендуемый), способы раскрытия информации, из которых основным признается раскрытие информации путем публикации на сайте фонда в сети Интернет.

 

  «Система стандартизации НАПФ. Требования к сайту фонда в сети Интернет» (СТО НП «НАПФ»3.1-2009) - устанавливает общие требования к структуре, содержанию и оформлению размещенных в сети Интернет сайтов негосударственных пенсионных фондов – членов НАПФ.

 

Два указанных выше стандарта явились ответом на введенные в законодательство требования по обеспечению необходимых условий раскрытия негосударственными пенсионными фондами информации о своей деятельности и повышения их открытости и прозрачности.

 

4. Группа стандартов, регулирующих порядок организации и требования к защите информационных систем персональных данных в негосударственных пенсионных фондах:

• Стандарт «Организация обработки и защиты персональных данных в негосударственных пенсионных фондах» (СТО НП «НАПФ»4.1-2010),

• «Рекомендации по обеспечению безопасности персональных данных в информационных системах персональных данных в негосударственных пенсионных фондах» (Р НП «НАПФ»4.2-2010),

• «Рекомендации по формированию организационно-распорядительной документации для обеспечения обработки и защиты персональных данных» (Р НП «НАПФ»4.3-2010),

• «Рекомендации по проведению аудита на соответствие требованиям к обработке и защите персональных данных в негосударственных пенсионных фондах» (Р НП «НАПФ»4.4-2010).

 

Эти стандарты утверждены Общим собранием членов НП «НАПФ» 24 июня 2011 года.

 

5. Стандарт «Система стандартизации НАПФ. Организация работы негосударственных пенсионных фондов с агентами  по обязательному пенсионному страхованию» (СТО НП «НАПФ»2.1-2011) устанавливает требования к деятельности агентов, осуществляющих от имени фонда заключение договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственном пенсионном обеспечении, и порядок контроля за соблюдением ими этих требований.

 

Стандарт утвержден Общим собранием НП «НАПФ»  24 июня 2011 г.

 

6. В неразрывной связи с комплексом стандартов, но обособленно по порядку разработки и принятия, стоит вопрос правил (кодекса) профессиональной этики. «Правила профессиональной этики членов Саморегулируемой организации Некоммерческое партнерство «Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов» и другие документы, которые определяют вопросы контроля за соблюдением Правил и процедуру решения  возникающих при этом вопросов, устанавливают нормы профессиональной этики, повышающих доверие к членам Партнерства, способствующие устойчивому функционированию и развитию в Российской Федерации пенсионного обеспечения и пенсионного страхования. Правила утверждены Общим собранием НП «НАПФ» 25 июня 2010 г.

 

Первым шагом на пути внедрение принятых норм и правил в повседневную практику деятельности негосударственных пенсионных фондов – членов НП «НАПФ» должна стать работа Комиссии по контролю исполнения членами Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов Правил профессиональной этики членов Саморегулируемой организации Некоммерческое партнерство «Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов, сформированной Общим собранием НП «НАПФ» 24 июня 2011 года. 

 

7. Важным шагом в повышении надежности негосударственных пенсионных фондов, развитию процесса инвестирования стала разработка комплекса стандартов по риск-менеджменту.

 

Основные положения стандартов управления рисками негосударственных пенсионных фондов направлены на унификацию практики риск-менеджмента на российском пенсионном рынке, повышение прозрачности негосударственных пенсионных фондов и рост доверия населения, инвесторов и органов власти к пенсионному рынку.

 

Стандарты также призваны решить задачу обеспечения специалистов и руководителей негосударственных пенсионных фондов методологическими материалами для построения системы риск-менеджмента.

 

Стандарты будут способствовать развитию систем риск-менеджмента как в фондах, придерживающихся принципа самостоятельного контроля рисков, так и в фондах, перекладывающих риск-менеджмент на управляющие компании. Первые смогут доработать свои системы в соответствии с ведущими практиками на рынке, а у вторых перед глазами будут материалы для аудита систем риск-менеджмента управляющих компаний, с которыми работают фонды.

 

Общим собранием НП «НАПФ» 29 июня 2012 года были приняты Стандарты управления рисками, включая разделы: «Кредитные риски», «Рыночные риски» и «Риски ликвидности» и методических рекомендации к  разделам «Кредитные риски», «Рыночные риски» и «Риски ликвидности» как приложение к Стандартам управления рисками НПФ.

 

Наличие стандартов является одним из отличительных признаков СРО, их разработка является основным условием регистрации некоммерческой организации в качестве саморегулируемой организации в разрабатываемой системе регулирования финансовых рынков.

 

НП «НАПФ» активно развивает практику стандартизации на пенсионном рынке. Фонды хотят работать по понятным правилам, понятным технологиям. Однако наличие стандартов еще не означает, что фонды – члены НП «НАПФ» активно и последовательно выполняют их требования. Это наиболее показательно на примере соблюдения стандартов раскрытия информации. Построение последовательной системы контроля за соблюдением принятых стандартов – ближайшая задача Ассоциации.

 

Стандартизация возможна только при развитом саморегулировании рынка, разработка принципов которого только начинается и пока формально законодательно не существует. На практике развитое саморегулирование означает, что для реальной эффективности отраслевых стандартов членство в СРО должно стать обязательным для всех участников рынка. Понимание этого в руководстве государства уже достигнуто и реализуется в конкретных законопроектах. 

 

VIII.  Деятельность Учебного центра Ассоциации

В отчетном периоде Учебный центр НП «НАПФ» увеличил количество практических семинаров и диалог-форумов, выделив в отдельное мероприятие тему практики реализации выплатных законов.

 

Также учебный центр начал расширение целевой аудитории проводимых мероприятий, организовав специализированные семинары и диалог-форумы для страховщиков жизни и управляющих компаний.

 

За отчетный период УМИЦ НП «НАПФ» провел две международные конференции, посвященные 20-летию отрасли НПФ и инфраструктурному инвестированию пенсионных ресурсов.

 

Достигнуто устное соглашение с руководством ПФР о регулярном проведении практических мероприятий с участием представителей различных подразделений ПФР, посвященных вопросам взаимодействия ПФР с НПФ и управляющими компаниями.

 

Мероприятия, проведенные УМИЦ НП «НАПФ» в отчетном периоде

 

Во второй половине 2012 года:

1. Диалог-форум «Долгосрочное накопительное страхование в России» (15 июня 2012 года).

2. 2-я Ежегодная конференция «Риск-менеджмент и внутренний контроль в НПФ» (28 июня 2012 года).

3. Юбилейная международная конференция, посвященная 20-летию отрасли НПФ «Перспективы развития пенсионной системы России» (27 сентября 2012 года).

4. Семинар-совещание «Практика реализации выплатных законов» (3 октября 2012 года).

5. Диалог-форум «Актуальные вопросы регулирования деятельности НПФ» (24 октября 2012 года).

6. Практический семинар «Бухучет и налогообложение на финансовом и пенсионном рынках» (6 декабря 2012 года).

7. Семинар «Практика проверок и профилактика административных правонарушений на финансовом и пенсионном рынках» (13 декабря 2012 года).

8. Конференция «Защита персональных данных на финансовом и пенсионном рынках» (18 декабря 2012 года).

9. Диалог-форум «Актуальные вопросы регулирования деятельности пенсионных УК» (24 декабря 2012 года).

 

В 2013 году:

1. Семинар-совещание «Практика реализации «выплатных» законов» (26 февраля 2013 года).

2. Диалог-форум «Актуальные вопросы регулирования деятельности НПФ» (27 февраля 2013 года).

3. Семинар «Практика проверок и профилактика административных правонарушений  в УК» (5 марта 2013 года).

4. Международная конференция «Пенсионные накопления - стратегический ресурс для развития российской экономики» (14-15 марта 2013 года).

5. Диалог-форум «Актуальные вопросы регулирования деятельности УК» (12 апреля 2013 года).

 

Совместные мероприятия, проведенные в отчетном периоде

 

1. Выездной семинар  «20 лет работы негосударственных пенсионных фондов в России. Перспективы развития рынка негосударственного пенсионного обеспечения РФ» (Кипр,  11-14 октября 2012 года).

2. IV Ежeгoдный фopум «ИHBECTИЦИИ B POCCИИ» (Организатор – Журнал «Рынок ценных бумаг», 21 мая 2013 года).

 

В ближайших планах учебного центра:

 

- проведение выездных мероприятий;

- расширение линейки мероприятий для страховых и управляющих компаний;

- оперативное проведение практических мероприятий для НПФ и других участников рынка по мере принятия важных нормативно-правовых документов. 

        

IX.  Международные связи Ассоциации

В отчетном периоде НП «НАПФ» продолжала сотрудничество с международными организациями, к вопросам ведения которых относится пенсионная проблематика.

 

Ассоциация организовывала или принимала участие в конференциях, форумах с участием ведущих экспертов ОЭСР, Всемирного банка, МАСО и других организаций.

 

Была продолжена работа по подготовке специалистами ОЭСР доклада "Разработка накопительных пенсионных систем. Международный опыт и последствия для России". Презентация доклада намечена в Москве в третьей декаде июня 2013 года.

 

Представители НП «НАПФ» приняли участие в международных конференциях, организуемых в рамках МАСО: в ноябре 2012 года в г. Ереване по тематике "пенсионные реформы, перспективы и реальность", в мае 2013 года в г. Стамбуле, где рассматривались вопросы развития социальных и пенсионных систем в Европе.

 

На конференциях презентовались материалы, характеризующие развитие накопительного компонента в российской пенсионной системе, представитель НП «НАПФ» выступал с изложением позиции Ассоциации по вопросам реформирования пенсионной системы в России.

 

X. Финансово-хозяйственная деятельность Партнерства. Основные сведения о структуре бюджета Ассоциации и результатах его исполнения 

Доходная часть бюджета на 2012 год была сформирована за счет поступлений членских взносов от членов НП «НАПФ».

 

Расходная часть бюджета на 2012 год формировалась на основе стратегических направлений и приоритетов развития негосударственного пенсионного обеспечения, определенных Советом НП «НАПФ», и при максимальной экономии средств на обеспечение деятельности аппарата.

 

На 2012 год финансовый план (бюджет) НП «НАПФ» был утвержден по расходной части в размере 82938 тыс. руб.

 

Доходная часть бюджета НП «НАПФ» в 2012 году составила 81273 тыс. руб.

 

Фактически расходы за 2012 год составили 80819 тыс. руб.

 

На формирование доходной части оказало влияние изменение численного состава Ассоциации за текущий период.

 

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Партнерства обеспечивался ревизионной комиссией НП «НАПФ».

 

По результатам финансово-хозяйственной деятельности был проведен аудит ООО «Аудиторская фирма «АудитСити». По итогам аудиторской проверки отмечено, что первичные документы по хозяйственным операциям оформлялись своевременно, не установлено нарушений по оформлению учетной документации. Отчетность в налоговые органы представлялась в установленные сроки. Платежи в бюджет перечислялись полностью и своевременно.

 

В соответствии с аудиторским заключением финансовая (бухгалтерская) отчетность НП «НАПФ» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Партнерства в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

 

Ревизионная комиссия НП «НАПФ» отметила, что расходование денежных средств ведется в соответствии с Уставом Партнерства, на основании решений Совета НП «НАПФ», согласно утвержденному финансовому плану (бюджету) Партнерства.

 

Заключение

 

Система негосударственных пенсионных фондов на протяжении всего периода существования доказывает свою жизнеспособность, успешно отвечает на вызовы времени и все в большей степени удовлетворяет потребности десятков миллионов граждан России в улучшении своего материального положения, формируя при этом значительные по объему инвестиционные  возможности для целей экономического роста страны.

 

Новые задачи, стоящие перед негосударственными пенсионными фондами, могут быть решены только при условии совершенствования и укрепления государственного регулирования и контроля, развития саморегулирования, введения обязательности участия фондов – страховщиков по ОПС в саморегулируемых организациях, имеющих развитую систему стандартизации. На практике развитое саморегулирование означает, что для реальной эффективности отраслевых стандартов членство в саморегулируемой организации должно стать обязательным для всех участников рынка.

 

НП «НАПФ» выражает готовность к конструктивному взаимодействию со всеми органами власти и организациями, заинтересованными в поступательном развитии российской пенсионной системы как в обязательном, так и в добровольном ее компоненте.

 

Приложение

 

В настоящем приложении приведены основные количественные показатели, характеризующие место негосударственных пенсионных фондов в пенсионной системе России.

 

1. Основные данные пенсионной системы России

 

  По данным Госкомстата России численность экономически активного населения на конец 1 квартала 2013 года (численность населения в возрасте от 15 до 72 лет) составляла 75,3 млн. человек, в том числе в экономике занято 70,9 млн. человек.

 

Средняя начисленная заработная плата - 27274 руб.

 

Структура населения в трудоспособном возрасте (от 16 до официально установленного пенсионного возраста) по видам занятости представлена на диаграмме 1.

 

 

Численность пенсионеров в 2012 году превысила 40 млн. чел., из них 33,4 млн. человек получают трудовые пенсии по старости и свыше 2,9 млн. человек – социальные пенсии.

 

Данные по численности пенсионеров и средним размерам пенсии приведены в Таблице 1

Таблица 1

Вид пенсии	Численность пенсионеров (тыс. чел.)	Средний размер пенсии (руб.)
Всего пенсионеров	40578,1	9154
Получатели трудовой пенсии всего	37250,7	9405
Получатели пенсии по старости	33454,3	9760
Получатели социальной пенсии	2910,7	5919

Источник: Пенсионный фонд России

 

Неотъемлемой частью пенсионной системы России является накопительный компонент, включающий в себя накопительную часть трудовой пенсии по старости в рамках обязательного пенсионного страхования и пенсии по добровольному (негосударственному) пенсионному обеспечению.

 

Задачу формирования накопительных пенсий в Российской Федерации решает Пенсионный фонд России, а также система негосударственных пенсионных фондов, которая по состоянию на 29.04.2013 г. представлена 129 фондами, имеющими лицензию на право деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

 

На начало 2013 года в накопительном компоненте аккумулированы пенсионные средства в объеме свыше 2758,9 млрд. рублей, более, половины которых 1426,8 млрд. руб. (51,7%) накоплены в негосударственных пенсионных фондах. (Диаграмма 2)

2. Основные показатели деятельности системы негосударственных пенсионных фондов

 

Система негосударственных пенсионных фондов представлена 129 фондами, имеющими лицензию на право деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. В рамках системы создана и эффективно функционирует инфраструктура накопительного пенсионного страхования, включающая в себя управляющие компании, специализированные депозитарии, аудиторские организации, актуарные и консалтинговые компании, а также фирмы, обеспечивающие разработку программного обеспечения.

 

Сегодня негосударственные пенсионные фонды обслуживают свыше 25 млн. граждан России. По состоянию на начало 2013 года в негосударственных пенсионных фондах накопительную часть трудовой пенсии формируют свыше 16,5 млн. человек. Почти 6,8 млн. человек накапливают в НПФ пенсию по добровольному (негосударственному) пенсионному обеспечению. После завершения кампании по переводу средств пенсионных накоплений граждан, изменивших в 2012 году место формирования своих пенсионных накоплений, количество застрахованных лиц, формирующих в негосударственных пенсионных фондах накопительную часть трудовой пенсии, превысит 20 млн. человек. Часть из них являются одновременно клиентами НПФ и по обязательному пенсионному страхованию, и по негосударственному пенсионному обеспечению.

 

В негосударственных пенсионных фондах уже получают дополнительную (негосударственную) пенсию 1537,1 тыс. человек. В тех отраслях, которые охвачены негосударственным пенсионным обеспечением, удается обеспечить суммарный для всех видов пенсии коэффициент замещения, превышающий (с учетом размера заработной платы в отрасли) средний по стране на 12 – 15%.

 

В течение последних лет как в результате повышения требований к имуществу негосударственных пенсионных фондов, так и в результате экономического кризиса произошли существенные изменения в количестве и структуре действующих НПФ.

 

Общее количество фондов, имеющих лицензию, уменьшилось с начала 2008 года с 240 до 129. Число фондов, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию – со 125 до 103. Уменьшение числа пенсионных фондов произошло как в результате ухода с рынка небольших фондов, не сумевших обеспечить заданный размер ИОУД, так и в результате присоединения небольших фондов к более крупным.

 

Изменение за последние пять лет структуры НПФ в зависимости от размера их суммарных пенсионных средств (суммы пенсионных резервов и пенсионных накоплений) приведено на диаграмме 3.

 

 

Общее количество фондов уменьшилось с 240 до 134 (на начало 2013 года) В то время как количество фондов с малым размером пенсионных средств уменьшилось (на 122 фонда со средствами менее 100 млн. рублей, и на 18 фондов со средствами в диапазоне от 100 млн. рублей до 1 млрд. рублей), количество крупных фондов выросло (на 16 фондов со средствами в диапазоне от 1 до 10 млрд. рублей и на 18 фондов со средствами свыше 10 миллиардов рублей). С 79% до 89% выросла и доля в общей сумме пенсионных средств фондов, имеющих суммарные пенсионные средства свыше 10 млрд. рублей.

 

Итоги 2012 года показывают, что отрасль преодолела последствия кризиса и продолжает развиваться (Таблица 2).

Таблица 2

 

№№ пп	Наименование показателей	1.01.2008	1.01.2009	1.01.2013 .
1	Количество фондов (шт.)	240	209	134
2	Собственное имущество фондов (млн. руб.)	602779,4	579429,2	1550472,3
3	Имущество для обеспечения уставной деятельности (млн. руб.)	96431,8	78347,9	109941,7
4	Пенсионные резервы (млн. руб.)	472888,8	462897,7	758072,9
5	Пенсионные накопления (млн. руб.)	26504,6	35541,1	668690,4
6	Количество участников фондов (тыс. чел.)	6757,1	6746,3	6781,5
7	Количество застрахованных лиц (тыс. чел.)	1877,2	3644,3	16570,1
8	Количество участников, получающих негосударственную пенсию (тыс. чел.)	1026,2	1131,4	1537,1
9	Сумма пенсионных взносов за истекший год (млн. руб.)	56397,2	55966,2	80585,7
10	Сумма пенсионных выплат за истекший год (млн. руб.)	13842,8	17515,3	36648,6

 

По итогам кампании 2012 года пенсионные средства граждан (сумма пенсионных резервов и пенсионных накоплений), аккумулированные в негосударственных пенсионных фондах, превысят 1,5 триллиона рублей и составят 1578 млрд. рублей.

 

По сравнению с концом докризисного 2007 года (1 января 2008 года)

• пенсионные резервы выросли на 60,3%
• пенсионные взносы выросли на 42,9%;
• фонды продолжали устойчиво наращивать выплату негосударственных пенсий:
• число пенсионеров выросло с 1026,2 тыс. чел до 1537,1 тыс. чел.;
• пенсионные выплаты выросли в 2,65 раза, а средний размер выплачиваемой фондами негосударственной пенсии – в 1,77 раза (с 1124 до 1987 рублей в месяц).
• число застрахованных лиц, формирующих накопительную часть пенсии в НПФ, выросло в 8,8 раза, а с учетом застрахованных лиц, перешедших по итогам 2012 года ПФР в НПФ, в 10,6 раза и превысило 20,0 млн. человек;
• пенсионные накопления выросли в 25,2 раза, а с учетом средств, поступивших в феврале – мае 2013 года – более чем в 28,6 раза.

 

Несмотря на сокращение общего количества фондов с 240 до 134 докризисный размер ИОУД восстановлен полностью и превысил суммарный размер ИОУД на 1.01.2008 года на 14%.

 

В 2012 году продолжались мероприятия по повышению надежности негосударственных пенсионных фондов. В частности, существенно повышены требования к размеру имущества для обеспечения уставной деятельности. С 1 июля 2012 года фонды – страховщики по ОПС должны иметь величину денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда не менее 100 млн. рублей  не только в момент подачи заявления о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в качестве страховщика, но и в течение всего времени осуществления такой деятельности.

 

По состоянию на 1.01.2013 года из 100 НПФ, осуществляющих деятельность по ОПС в качестве страховщика, 8 фондов имели размер ИОУД менее 100 млн. рублей, но к 15 мая 2013 у четырех из них лицензия была аннулирована.

 

Негосударственные пенсионные фонды, осуществляющие деятельность исключительно по негосударственному пенсионному обеспечению, составляют по количеству около трети (26,3%) общего числа фондов. В этих фондах сосредоточено 7,0% участников и 2,2% всех пенсионных резервов.

 

Исключительно обязательным пенсионным страхованием занимаются 4 фонда. В них осуществляют формирование накопительной части трудовой пенсии 0,5% застрахованных лиц, выбравших НПФ.

 

Негосударственные пенсионные фонды расположены в 27 субъектах Российской Федерации, в том числе в Москве - 70 фондов, в Санкт-Петербурге - 12, в Республике Татарстан и Ростовской области - по 5, Московской и Самарской областях, Пермском крае и Ханты-Мансийском автономном округе – по 4.

 

Хотя география центральных офисов фондов существенно сузилась (в 2008 г. негосударственные пенсионные фонды были зарегистрированы в 47 субъектах Российской Федерации), выросла региональная сеть действующих фондов и теперь с учетом почти 1200 филиалов и других обособленных подразделений негосударственные пенсионные фонды действуют более чем в 450 населенных пунктах 78 регионов России. Однако, до настоящего времени не имеют возможности заключать договоры негосударственного пенсионного обеспечения и обязательного пенсионного страхования жители Калмыкии, Карачаево-Черкесской и Чеченской Республик, Еврейской автономной области и Чукотского автономного округа. 

 

3. Деятельность НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению

 

Динамика основных показателей деятельности НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению с учетом итогов 2011 года представлена на диаграммах 4 - 6:

•  динамика числа участников НПФ и величины пенсионных резервов - на диаграмме 4.

•  динамика поступления пенсионных взносов - на диаграмме 5.

•  динамика числа пенсионеров, получающих в НПФ негосударственную пенсию, и среднего размера пенсии - на диаграмме 6

 

Решающий вклад в развитие негосударственного пенсионного обеспечения в России вносят фонды – члены НАПФ. При относительно небольшой численности (46,3% общего числа НПФ, имеющих лицензию) участниками фондов - членов НАПФ являются 80,0% всех участников НПФ, в них сосредоточено 94,5% всех пенсионных резервов. Пенсионеры этих фондов составляют 88,7% общего числа участников, получающих в НПФ негосударственную пенсию, на их долю приходится 92,3% всех пенсионных выплат НПФ.

 

Участниками НПФ являются свыше 6,78 млн. человек, что составляет в среднем по России 9,6% занятого в экономике населения. При этом, например, в Ханты-Мансийском автономном округе в негосударственном пенсионном обеспечении участвует 35% занятого в экономике населения, а в ряде отраслей (нефтяная и газовая промышленность, транспорт, электроэнергетика, связь) негосударственным пенсионным обеспечением охвачено более 60% работающих.

 

В 2012 году полностью преодолены последствия финансового кризиса в уплате пенсионных взносов. Общая сумма взносов составила 80585,7 млн. рублей и увеличилась по сравнению с докризисным 2007 годом на 42.9%. При этом взносы физических лиц (15536,6 млн. рублей) увеличились на 59.8%. Полностью преодолен спад суммы взносов работодателей, отмечавшийся по итогам 2010 года по сравнению с 2009 годом. Сумма взносов юридических лиц (65049,1 млн. рублей) превышает взносы докризисного 2007 года на 39.4%. Изменение доли взносов физических лиц в общей сумме пенсионных взносов представлено на диаграмме 7 (диаграмма доверия).

В 12 негосударственных пенсионных фондов (НПФ «Благосостояние», НПФ «Газфонд», НПФ «Транснефть», НПФ электроэнергетики, НПФ «НЕФТЕГАРАНТ», НПФ «Телеком-Союз», НПФ «СтальФонд», НПФ Сбербанка, НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ», НПФ «Норильский никель», Ханты-Мансийский НПФ, НПФ «Алмазная осень») в течение 2012 года поступило более 1 млрд. рублей взносов. Сумма взносов этих фондов составила 85,8% от общей суммы пенсионных взносов в НПФ.

 

Средняя (взвешенная по величине пенсионных резервов) доходность размещения пенсионных резервов по итогам 2012 года составила 6,63%, что ненамного, но превышает уровень инфляции в 2012 году (6,6%).

 

Данные по доходности размещения пенсионных резервов опубликовали 19 фондов, сумма пенсионных резервов которых составляет 14,4% общей величины пенсионных резервов НПФ.

 

Максимальное значение начисленной на счета доходности составило 10,1% (НПФ «Образование и наука»), наименьшее 4,2% (НПФ «Социальное развитие»). Доходность ниже уровня инфляции показали 2 фонда.

 

Негосударственную пенсию в негосударственных пенсионных фондах получают 1537,1 тыс. человек (в среднем по России - один из 21 пенсионеров по старости). При этом, например, в Ханты-Мансийском автономном округе пенсию из НПФ получают 61,2% пенсионеров, а на большинстве предприятий указанных выше отраслей каждый работник, уходящий на пенсию, получает дополнительно к трудовой пенсии пенсию в НПФ.

 

Отмечается неуклонный рост средней величины выплачиваемой НПФ негосударственной пенсии (диаграмма 6), который по итогам 2012 года составил 1987 рублей. При этом у значительной части фондов (86 или 64,2%) средний размер негосударственной пенсии превышает 1000 руб. Фонды этой группы выплачивают негосударственные пенсии 1130 тыс. человек (73,5% общего числа участников, получающих негосударственную пенсию), а средний размер пенсии в этих фондах составляет 2518 рублей.

 

Уже сейчас в тех отраслях и организациях, которые охвачены негосударственным пенсионным обеспечением, удается, в среднем, обеспечить суммарный для всех видов пенсии коэффициент замещения (относительно размера заработной платы в отрасли), превышающий средний по стране на 12 – 15%.

 

Негосударственные пенсионные фонды накопили большой опыт организации выплаты негосударственной пенсии. В фондах, крупнейших по количеству участников, получающих негосударственную пенсию, (НПФ «Благосостояние» - 284,5 тыс. чел., Ханты-Мансийский НПФ – 187,2 тыс. чел., НПФ «Телеком-Союз» - 134,5 тыс. чел., НПФ «Газфонд» - 112,5 тыс. чел., НПФ электроэнергетик – 108,3 тыс. чел.) число пенсионеров сравнимо или превышает число пенсий по старости, выплачиваемых многими отделениями Пенсионного фонда России. Например, НПФ «Благосостояние»  ежемесячно выплачивает негосударственных пенсий больше, чем выплачивают все виды пенсий 31 из 82 региональных отделений Пенсионного фонда России. 

 

4. Деятельность НПФ по обязательному пенсионному страхованию

 

По данным ФСФР России на 9 февраля 2013 года заявления о намерении осуществлять деятельность в качестве страховщика по ОПС зарегистрировали 109 негосударственных пенсионных фондов, из них 61 – члены НАПФ. Реально действующие договоры об ОПС имеют 100 фондов (91,7%), из них 55 – члены НАПФ (90,2%).

 

Из всех, выбравших негосударственные пенсионные фонды для формирования накопительной части трудовой пенсии, 86,2% застрахованных лиц выбрали фонды-члены НАПФ, а их пенсионные накопления составляют 88,05% средств пенсионных накоплений, сосредоточенных в НПФ.

 

По состоянию на 1.01.2013 г. в негосударственных пенсионных фондах осуществляли формирование пенсионных накоплений 16570,1 тыс. застрахованных лиц, общая сумма пенсионные накоплений которых составляла 668690,4 млн. руб. С учетом переведенных в негосударственные пенсионные фонды по результатам кампании 2012 года застрахованных лиц их число на конец апреля составляет 20,0 млн. человек, (26,0% от 77,0 млн. граждан, у которых по данным ПФР формируются пенсионные накопления), а сумма пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов превышает 760 млрд. рублей (диаграмма 8).

 

За два последних года число застрахованных лиц, осуществляющих формирование пенсионных накоплений в негосударственных пенсионных фондах выросло почти в два раза, а сумма их пенсионных накоплений – в 2,87 раза.

 

Сведения о динамике поступления заявлений о переходе из Пенсионного фонда России в негосударственный пенсионный фонд или из одного фонда в другой представлены на диаграмме 9.

 

В 2012 году в Пенсионный фонд России поступило 8683 тыс. заявлений о выборе УК или НПФ. Положительное решение по результатам рассмотрения поданных гражданами заявлений было принято по 6300 тыс. заявлений. Отрицательное решение было принято по 2466 тыс. заявлений, или по 28,4% от общего количества поступивших заявлений.

 

Из общего числа 6,3 млн. удовлетворенных заявлений по видам переходов удовлетворено (таблица 3)

Таблица 3

Вид заявлений	Количество удовлетворенных заявлений в 2012 году (тыс. штук)	Количество удовлетворенных заявлений в 2011 году (тыс. штук)
О переходе из ПФР в НПФ	4770	4500
О переходе из одного НПФ в другой	1341	699
О переходе из НПФ в ПФР	150	120 суммарно на переход в ПФР и УК
О выборе УК	16

 

По итогам кампании 2012 года НЧТП формируют всего 77 млн. человек, в том числе:

• в Государственной управляющей компании - 56,5 млн. человек;
• в негосударственных пенсионных фондах - около 20 млн. человек;
• в частных управляющих компаниях - 0,499 млн. человек.

 

Отметим, что по итогам 2002 года - первого года осуществления выбора способа инвестирования пенсионных накоплений (в отсутствие негосударственных пенсионных фондов) частные управляющие компании выбрали 700 тыс. человек.

 

Из числа застрахованных лиц, выбравших в 2012 году негосударственные пенсионные фонды, 2116 тыс. человек (44,36%застрахованных лиц, перешедших из ПФР в НПФ) одновременно с заявлением о переходе в НПФ написали заявление о вступлении в программу государственного софинансирования.

 

Общая сумма передаваемых по итогам кампании 2012 года из ПФР в НПФ средств – 144,0 млрд. рублей. Пенсионные накопления в размере 53,7 млрд. рублей граждан, вступивших в программу государственного софинансирования, были переведены в НПФ в течение года в соответствии с положениями Федерального закона № 56-ФЗ. Остальные 90,3 млрд. рублей переведены из Пенсионного фонда России в НПФ в марте 2013 года.

 

За истекшие девять кампаний по «пенсионным выборам» негосударственным пенсионным фондам доверили накопительную часть своей трудовой пенсии (НЧТП) свыше 20 млн. человек (26,0% от 77,0 млн. граждан, у которых по данным ПФР формируются пенсионные накопления). Активность населения существенно отличается по регионам России. Если, например, в Республике Татарстан из общего числа застрахованных лиц, имеющих право на НЧТП, свыше 40% выбрали НПФ или частные УК, в Новосибирской области – 35%, а в Нижегородской области – 30%, то в республиках Мордовия и Калмыкия этот показатель составляет 2,6% и 0,6% соответственно.

 

Средняя (взвешенная по величине пенсионных накоплений) доходность инвестирования пенсионных накоплений по итогам 2012 года составила 7,59%, что почти на один процентный пункт превышает уровень инфляции в 2012 году (6,6%). При этом доходность государственной управляющей компании по расширенному портфелю составила 9,21%.

 

Данные по доходности размещения пенсионных накоплений опубликовали 26 фонда, сумма пенсионных накоплений  которых составляет 67,7% общей суммы пенсионных накоплений застрахованных лиц, формирующих накопительную часть пенсии в НПФ.

 

Максимальное значение начисленной на счета доходности составило 12,7% (НПФ «Согласие»), наименьшее  6,1% (НПФ «Социальное развитие»). Доходность ниже уровня инфляции показал один фонд

 

Средний счет застрахованного лица, осуществляющего формирование накопительной пенсии в НПФ на 1.01.2013 г. составил 40355 рублей и увеличился за год на 21,7% . Размер среднего счета по отдельным фондам изменялся в диапазоне от 17687 руб. (НПФ «Согласие») до 144105 (НПФ «Сургутнефтегаз»). Для сравнения, размер среднего счета застрахованных лиц, осуществляющих формирование НЧТП в государственной управляющей компании почти вдвое меньше среднего счета в НПФ и равен 24070 рублей.

 

1 июля 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений». В соответствии с ним негосударственные пенсионные фонды осуществляют, при наличии необходимых оснований, выплату средств пенсионных накоплений гражданам, у которых формируется накопительная часть трудовой пенсии.

 

Выплаты осуществляются в виде:

• накопительной части трудовой пенсии по старости (размер выплат рассчитывается в соответствии с ожидаемым периодом выплаты пенсии);
• срочной пенсионной выплаты (обеспечивается исключительно за счет средств пенсионных накоплений, сформированных в рамках программы государственного софинансирования и материнского (семейного) капитала);
• единовременной выплаты, которая назначается тем, у кого расчетный размер накопительной части трудовой пенсии составляет 5% и менее размера трудовой пенсии по старости. В этом случае все средства пенсионных накоплений выплачиваются человеку одной выплатой.

 

В 2012 году большинство назначенных выплат средств пенсионных накоплений было реализовано в виде единовременной выплаты. Это связано с выходом на пенсию (в том числе досрочно) мужчин 1953–1966 годов рождения и женщин 1957–1966 годов рождения, формирование накопительной части трудовой пенсии которых осуществлялось только в период 2002 – 2002 годов по тарифу 2%.

 

Пенсионным фондом России в течение второго полугодия 2012 года осуществлены выплаты 1 593,8 тыс. застрахованных лиц, 99,7% которых осуществлены в форме единовременных выплат. Средний размер единовременной выплаты составил 7397 рублей.

 

Негосударственные пенсионные фонды в течение второго полугодия 2012 года осуществили выплаты 125,2 тысячам человек на общую сумму 2639,8 млн. рублей, 97,5% всех выплат осуществлены в виде единовременной выплаты.

 

Средний размер выплат из НПФ составил:

• Накопительной части трудовой пенсии - 575 руб.
• Срочной пенсионной выплаты - 711 руб.
• Единовременной выплаты - 15273 руб.

 

Переходная кампания 2012 года поставила ряд вопросов реализации прав застрахованных лиц по выбору способа формирования накопительной части трудовой пенсии. Эти вопросы усугубляются тем обстоятельством, что по итогам кампании 2013 года может быть окончательно решен вопрос о распределении застрахованных лиц по тарифу начисления страховых взносов на накопительную часть: 6% или 2%.

 

Лидерами переходной кампании 2012 года по переводу пенсионных накоплений застрахованных лиц из ПФР в НПФ (количество заявлениям, по которым были приняты положительные решения) стали (Таблица 4)

Таблица 4

	Число пришедших	Число ушедших	Баланс
НПФ Росгосстраха	678698	57802	620896
НПФ «КИТ Финанс»	752435	136288	616147
НПФ Сбербанка	427837	34055	393782
НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ»	493760	131844	361916
НПФ «Доверие»	328065	4849	323216
НПФ «ВТБ пенсионный фонд»	359070	40641	318429
НПФ «РЕНЕССАНС Жизнь и Пенсии»	333344	72978	260366
НПФ «Сталь – Фонд»	355832	118403	237429
НПФ «Промагрофонд»	371263	150028	221235
НПФ электроэнергетики	291233	71156	220077
НПФ «Европейский ПФ»	153147	9231	143916
НПФ «Благосостояние»	201406	92252	109154
НПФ «ГАЗФОНД»	134759	36035	98724
НПФ «СБЕРФОНД РЕСО»	98702	12228	86474
НПФ «Норильский никель»	127405	141945	-14540

 

В указанные 15 фондов перешли 83,5% всех застрахованных лиц, осуществивших в 2012 году переходы из ПФР в НПФ или из одного НПФ в другой.

 

Представляет определенный интерес деятельность крупнейших фондов по привлечению застрахованных лиц из других НПФ, которая характеризуется коэффициентом Кмар (доля застрахованных лиц, пришедших в фонд из других НПФ, в общем числе перешедших в фонд застрахованных лиц) (Таблица 5).

Таблица 5

	Переходы ПФР - НПФ	Переходы НПФ-НПФ	Число ушедших	Баланс переходовНПФ - НПФ	Кмар
НПФ Росгосстраха	589000	89698	57802	31896	13,22%
НПФ «КИТ Финанс»	575000	177435	136288	41147	23,58%
НПФ Сбербанка	386000	41837	34055	7782	9,78%
НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ»	353000	140760	131844	8916	28,51%
НПФ «Доверие»	223000	105065	4849	100216	32,03%
НПФ «ВТБ пенсионный фонд»	315000	44070	40641	3429	12,27%
НПФ «Ренессанс Ж и П»	209000	124344	72978	51366	37,30%
НПФ «Сталь – Фонд»	272000	83832	118403	-34571	23,56%
НПФ «Промагрофонд»	299000	72263	150028	-77765	19,46%
НПФ электроэнергетики	221000	70233	71156	-923	24,12%

 

Как видим, в 2012 году отдельными фондами из других НПФ было привлечено более трети всех застрахованных лиц, пришедших в фонд.

 

Важным направлением совместной работы НАПФ и Пенсионного фонда России явилось принятие мер по предупреждению нарушений прав застрахованных лиц при выборе места формирования пенсионных накоплений. Это в равной степени относится как ко всем случаям отказа в удовлетворении заявлений застрахованного лица при его рассмотрении Пенсионным фондом России, так и к неправомерному переводу застрахованного лица из ПФР в НПФ или из одного НПФ в другой.

 

Итоги кампании 2012 года показывают значительный рост числа отказов по сравнению с предыдущими годами (по итогам 2010 года среднее число отказов составило 18,24%, по итогам 2011 года – 19,1%), что свидетельствует о существенном снижении качества оформления заявлений, передаваемых негосударственными пенсионными фондами в ПФР.

 

Главной причиной отмеченного роста общего количества отказов является, по нашему мнению, крайняя неравномерность поступления заявлений. Из общего числа поданных заявлений о выборе способа формирования пенсионных накоплений почти 2,9 млн. заявлений (33%) поступили после 1 декабря 2012 года, из них 1,7 млн. (19,5%) – уже после 31 декабря 2012 года.

 

Практически одновременное поступление большого количества заявлений приводит к спешке в работе персонала Пенсионного фонда России, связанного с необходимостью исполнения законодательно установленных сроков принятия решения по поступившим заявлениям, и, соответственно, к снижению качества работы.

 

Решением этого вопроса явился бы переход к «непрерывному» методу рассмотрения заявлений, аналогичному порядку, предусмотренному Федеральным законом от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений».

 

Рост числа заявлений, по которым принято решение об отказе в их удовлетворении, даже вынудило Пенсионный фонд России специально отмежеваться от своей роли в обеспечении качества приема и рассмотрения заявлений: «Важно отметить, что более 97% заявлений и договоров ПФР получает от организаций, с которыми у Фонда заключены соглашения о взаимном удостоверении подписей, т. е. от трансферагентов, среди которых большая часть – это НПФ, осуществляющие формирование пенсионных накоплений граждан в рамках ОПС. Именно трансферагенты гарантируют ПФР достоверность заявлений и договоров ОПС, которые они направляют в ПФР».

 

ПФР не опубликовал по итогам 2012 года анализ по отдельным видам заявлений, как он делал в предыдущие годы, а дал только обобщенные данные по отказам, поэтому сошлемся на анализ по видам заявлений, проведенный по итогам 2010 года, который показывает иное: при среднем числе отказов - 18,24%, отказы в удовлетворении заявлений в зависимости от их вида составили (таблица 6):

Таблица 6

на переход из ПФР в НПФ	17,78%
на переход из одного НПФ в другой	20,19%
на возврат из НПФ в ПФР	23,25%
на выбор инвестиционного портфеля (УК)	32,56%

 

Как видим, наибольший процент отказов, несмотря на их относительно небольшое количество (2,89% от общего числа заявлений), приходится именно на заявления о возврате из НПФ в ПФР и о выборе инвестиционного портфеля (УК), оформление которых осуществляют почти исключительно отделения Пенсионного фонда России. 

 

Трансфер-агентские центры оформили практически все заявления о переходе из ПФР в НПФ (98,66%) и о переходе из одного НПФ в другой (97,96%). При этом процент отказов по этим заявлениям составил в 2010 году 17,7% и 20,2% соответственно.

 

Отделения Пенсионного фонда России  оформляли, в основном, заявления о выборе УК (95,02%) и заявления о переходе из НПФ в ПФР (94,86%). Процент отказов по этим заявлениям составил 32,6% и 23,2% соответственно при среднем проценте отказа в удовлетворении заявлений в 2010 году 18,22%, в 2011 году – 19,1%.

 

Таким образом, трансфер-агентские центры не только выполняют практически всю работу по реализации прав застрахованных лиц, но и делают это качественнее, чем отделения Пенсионного фонда России.

 

В 2012 году наибольшее количество отказов – 1,43 млн. (58% от общего количества) – приходится на заявления, в которых неверно указан страховщик, от которого гражданин пожелал перевести свои пенсионные накопления. К примеру, в заявлении указано, что гражданин просит перевести пенсионные накопления из ПФР, в то время как его пенсионные накопления уже формируются в НПФ.

 

Не удовлетворены 300 тысяч заявлений (12,1%) на перевод пенсионных накоплений граждан в НПФ, которые поступили без договоров ОПС.

 

420 тыс. заявлений (17%) не были удовлетворены, поскольку после них от этих же граждан были поданы более поздние заявления, а также почти 30 тыс. заявлений не были удовлетворены, поскольку были поданы в один и тот же день.

 

Напомним, по закону гражданин в течение года может написать несколько заявлений о выборе УК или НПФ. Пенсионный фонд удовлетворяет правильно заполненное заявление, поданное в текущем году последним. По всем написанным ранее заявлениям выносится отрицательное решение.

 

К другим причинам отказа в переводе пенсионных накоплений относятся:

• на момент подачи заявления о переходе в фонд у него аннулирована лицензия;
• договор ОПС отозван по инициативе НПФ в связи с признанием его заключенными с признаками мошеннических действий;
• при заполнении заявления допущены ошибки (например, несоответствие СНИЛС в заявлении и договоре ОПС).

 

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 30 ноября 2011 г. № 360-ФЗ  «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» в переходной кампании 2012 года появилась новая причина отказа, когда гражданин обращается с заявлением на перевод его пенсионных накоплений другому страховщику в то время как ему уже установлена выплата накопительной части трудовой пенсии, срочная пенсионная выплата или единовременная выплата.

 

Сравнение причин отказов в 2012 году с предыдущими годами приведено в таблице 7

Таблица 7 

№№ пп	Причина отказов	Процент в общей сумме отказов
		2010 г.	2011 г.	2012 г.
1.	Неправильно указан страховщик по ОПС	48,63%	67%	58%
2.	В ПФР не обнаружен договор об ОПС	24,73%	19,4%	12,1%
3.	Имеются заявления с более поздней датой	20,9%	12,7%	17%
4.	Другое	5,74%	0,9%	12,9%

 

Следует отметить, что опубликованная структура причин отказов существенно отличается от классификации причин, которые приводят органы Пенсионного фонда России в сообщениях об отказе в удовлетворении заявлений. В этих сообщениях приводятся следующие причины отказов:

1. Неверно указан предыдущий страховщик или в пользу застрахованного лица подано  другое заявление более поздней датой;

2. Заявление в ПФР не поступало или данные ЗЛ, указанные в заявлении, не соответствуют данным в СНИЛС ПФР;

3. ЗЛ обратилось за выплатами пенсии к предыдущему страховщику;

4. С ЗЛ фондом заключены два или более договоров ОПС;

5. Данные ЗЛ, указанные в договоре, не соответствуют данным в СНИЛС ПФР;

6. Имеется  информация о смерти  ЗЛ.

 

Этот разнобой в информировании существенно затрудняет проведение анализа причин отказов и сравнение результатов, полученных Пенсионным фондом России и НПФ – страховщиками по ОПС. 

 

Подавляющее преимущество первой из опубликованных ПФР причин отказов в удовлетворении заявлений указывает на то, что действующий вариант системы персонифицированного учета не используется в соответствии с его возможностями в интересах защиты прав застрахованных лиц.

 

Доступ к системе персонифицированного учета в системе обязательного пенсионного страхования должны иметь все страховщики по ОПС: и региональные отделения ПФР, и НПФ - страховщики по ОПС в пределах их роли в обязательном пенсионном страховании. К числу  сведений, которые должны быть доступны НПФ-страховщикам по ОПС, относятся, прежде всего, сведения о страховщике, внесенные на момент подачи заявления в Единый реестр застрахованных лиц.

 

Это позволило бы исключить ошибки, допущенные в отношении 1430 тысяч застрахованных лиц, права которых были нарушены при отказе в удовлетворении заявлений.

 

Вызывает недоумение указание на отсутствие в Пенсионном фонде России почти 300 тысяч договоров об ОПС, подписанных застрахованными лицами и представленных НПФ – страховщиками по ОПС. Каждое заявление о выборе НПФ сопровождается заключением договора об ОПС, уведомление о заключении которого должно быть представлено (и представляется) в ПФР в установленный законом срок. При этом законом не установлена обязательность одновременной сдачи договора и заявления.

 

В этих условиях обязанность ПФР: организовать учет представленных в уведомлениях сведений о договорах об ОПС, исключить утрату этих сведений. Представители Пенсионного фонда России подтверждают: «У нас множество случаев, когда договоры и заявления сдаются в разные отделения ПФР в разное время, хотя было бы правильнее сдавать эти документы одновременно. Но у НПФ существует практика придерживать заявления до последних чисел декабря».

 

Решением этого вопроса стал бы отказ от заключения договора об ОПС в простой письменной форме и придание заявлению о выборе НПФ формы договора присоединения к условиям обязательного пенсионного страхования, изложенным в страховых правилах фонда.

 

Третья группа отказов – «Имеются заявления с более поздней датой» является следствием права застрахованного подавать неограниченное количество заявлений о выборе НПФ или УК. Переход к «непрерывному» методу рассмотрения Пенсионным фондом России заявлений о выборе НПФ или УК позволяет снять и эту причину отказов.

 

Если рассматривать причины отказов с позиций интересов застрахованного лица, то можно выработать решения, практически сводящие к нулю количество случаев, вызывающих отказы в удовлетворении заявлений застрахованных лиц. Напомним, что отказ в удовлетворении явно выраженного решения застрахованного лица является нарушением его прав при формировании накопительной части трудовой пенсии.

 

Анализ данных по причинам отказов в удовлетворении заявлений застрахованных лиц показывает, что сложившаяся процедура реализации гражданами их прав на выбор способа формирования пенсионных накоплений неустойчива не только к целенаправленным мошенническим действиям, но и к простым ошибкам при оформлении заявлений, как застрахованных лиц, так и персонала отделений Пенсионного фонда России и НПФ – страховщиков по ОПС.

 

НАПФ предложила комплекс мер, направленных на повышения устойчивости и эффективности процедур выбора страховщика по ОПС, перечень которых перечислен в основной части отчета. Эти меры связаны с корректировкой действующего законодательства (167-ФЗ, 75-ФЗ и 111-ФЗ), процедур и административных регламентов, действующих в Пенсионном фонде России и в НПФ-страховщиках по ОПС, прав доступа и ответственности к информационным ресурсам индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования и Единого реестра застрахованных лиц.

 

В печати регулярно появляются слова о поступивших в ПФР «тысячах жалоб» на неправомерный перевод, из ПФР в НПФ или из одного НПФ в другой, однако на практике их число оказывается на порядок меньше. В 2012 году в НАПФ было направлено со стороны ПФР 1033 официальные жалобы застрахованных лиц, в то время как 2011 году  - 4835 жалоб при общем числе заявлений застрахованных лиц 4,5 миллиона. Остальные «тысячи жалоб» должны рассматриваться лишь как фигура речи, чисто пропагандистская риторика со стороны ПФР.

Сведения об итогах рассмотрения негосударственными пенсионными фондами обращений граждан представлены в таблице 8.

Таблица 8

	2011 г.		2012 г.
	Количество	%%	Количество	%%
Количество заявлений о переходах ПФР-НПФ и НПФ-НПФ в истекшем году (тыс. шт.)	4669		8576,0
Количество обращений (шт.) (% к количеству заявлений в истекшем году)	4835	0,103%	1033	0,012%
Количество урегулированных обращений (шт.) (% к числу обращений)	2511	52,0%	606	58,7%
Количество неурегулированных обращений (шт.) (% к числу обращений)	2157	44,6%	161	15,6%
Количество обращений, по которым не представлена информация (шт.) (% к числу обращений)	164	3,4%	266	25,7%

 

НАПФ считает недопустимым каждый случай нарушения прав застрахованных лиц, а принятие мер по предупреждению этих явлений – одним из важнейших направлений повседневной деятельности фондов.

 

Конечно, уровень соблюдения фондом принимаемых на себя добровольных обязательств в первую очередь зависит от внутренних установок руководства фонда и его сотрудников, их готовности обеспечить действительный контроль за деятельностью агентов, и именно эта готовность является залогом предупреждения любых фальсификаций с заявлениями застрахованных лиц, однако разработанный комплекс мер, по предупреждению жалоб граждан и анализу причин их поведения, описанный в основной части отчета показал эффективность принятых мер. Существенное снижение количества жалоб застрахованных лиц (в 4,67 раза по сравнению с уровнем 2011 года) отмечено и в годовом отчете Пенсионного фонда России за 2012 год.

 

5. Деятельность НПФ по реализации Федерального закона от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений»

 

Важным этапом развития пенсионной системы России стало принятие Федерального закона от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», который вступил в силу 1 октября 2008 г.

 

С 1 октября  2013 года заканчивается период, в течение которого граждане имеют возможность вступить в отношения по обязательному пенсионному страхованию в целях уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии (программа государственного софинансирования). После 1 октября 2013 года вступление в программу прекращается. Обязательства государства по выплате государственного софинансирования продолжаются для каждого участника в течение 10 лет после его вступления в Программу.

 

По данным Пенсионного фонда России в течение 2012 года в программу государственного софинансирования вступили 4,1 миллиона человек. Общее число заявлений о вступлении в программу государственного софинансирования за время действия программы составило 10,6 млн. человек (около 15% занятого в экономике населения).

 

В течение 2012 года 2116 тыс. человек (51,6% всех вступивших в Программу) одновременно с заявлением о переходе из Пенсионного фонда России в НПФ подали заявление о вступлении в программу государственного софинансирования. Эта цифра подтверждает вывод, что негосударственные пенсионные фонды выбирает прежде всего та часть населения, которая наиболее осознанно относится к формированию накопительной части своей трудовой пенсии.

 

Услугой по оформлению заявления о вступлении в Программу через портал госуслуг, предоставляемой Пенсионным фондом России, воспользовались 4895 человек.

 

В течение 2012 года поступило 6,2  млрд. рублей добровольных страховых взносов, из них 126,1 млн. рублей – взносы работодателей. Размер среднего взноса по сравнению с предыдущими годами резко вырос и составил 11939 рублей, против 4404 рубля в 2010 году и 5970 в 2011 году. Это означает, что из 10,6 млн. человек, вступивших в Программу, в 2012 году реально вносили взносы 519,3 тыс. человек.

 

Сведения о размерах среднего взноса, сумме поступивших взносов и числе плательщиков приведены на диаграммах 10 и 11.

 

Программа государственного софинансирования так и не нашла поддержки у работодателей (по данным ПФР России доля взносов работодателей в общей сумме взносов на ДСВ в 2012 г. не превысила 2%) прежде всего потому, что не предоставляет работодателю реальных стимулов управления кадрами.

 

Не получило распространения и привлечение материнского (семейного) капитала в качестве источника формирования накопительной части трудовой пенсии. Из почти 656,2 тысяч заявок от семей, определившихся в 2012 году с основным направлением расходования средств материнского капитала, только 565 женщин (0,086%) направили эти средства на формирование накопительной части трудовой пенсии.